2026年共享办公空间运营公司财务人员岗位职责制度.docxVIP

2026年共享办公空间运营公司财务人员岗位职责制度

第一章总则

第一条为明确公司财务人员岗位职责，规范财务管理行为，保障公司财务工作有序开展，防范财务风险，提升财务管理效率，结合共享办公空间“多站点运营、收入类型多样、成本核算精细”的行业特性，依据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《会计基础工作规范》《税收征收管理法》等相关法律法规及公司实际运营需求，制定本制度。

第二条本制度适用于公司财务部全体人员，包括财务负责人、总账会计、出纳、税务专员、成本核算专员等岗位；公司各共享办公站点涉及财务对接的兼职人员，其财务相关工作职责参照本制度执行。

第三条财务人员岗位职责设置遵循“权责明确、相互制衡、分工协作、合规高效”原则：明确各岗位核心职责与权限边界，避免职责交叉或遗漏；建立岗位间相互监督制约机制，防范财务舞弊风险；各岗位分工协作，保障财务全流程闭环管理；所有岗位职责履行均需符合财税法规及公司内部管理制度要求，提升工作效率。

第四条财务部作为公司财务管理归口部门，统筹落实各项财务工作，各财务岗位人员需严格履行本制度规定的岗位职责，接受公司管理层、审计部门的监督检查，确保财务数据真实、准确、完整，财务流程合规、高效。

第五条财务人员岗位调整、交接需严格执行交接流程，交接内容包括财务凭证、账簿、报表、印章、网银密钥、未办结事项等，交接双方及监交人签字确认，确保岗位职责无缝衔接，不因人员变动影响财务工作开展。

第二章财务部门整体职责

第六条财务部围绕公司共享办公运营全流程开展财务管理工作，核心职责包括：

会计核算：准确核算公司租赁收入、服务费收入、配套收入等各类收入，规范核算各站点运营成本、人力成本、采购成本等各项支出，编制真实、完整的财务会计凭证、账簿及报表；

资金管理：统筹公司资金收支，合理调配资金，保障各共享办公站点运营资金需求，防范资金链断裂风险；

税务管理：按时完成纳税申报、税款缴纳，做好税务筹划，确保税务合规，降低税务成本；

成本管控：梳理各站点运营成本构成，建立成本核算体系，分析成本变动原因，提出成本优化建议；

预算管理：编制公司年度、季度财务预算，跟踪预算执行情况，分析预算差异，督促各部门严控预算支出；

财务监督：监督各部门费用报销、款项支付等财务行为合规性，核查财务数据真实性，防范财务风险；

财务分析：定期出具财务分析报告，分析公司经营状况、盈利能力、现金流情况，为管理层决策提供数据支撑；

档案管理：按规定保管财务凭证、账簿、报表、合同等财务档案，确保档案完整、可追溯。

第三章各财务岗位核心职责

第七条财务负责人岗位职责：

统筹管理：全面负责财务部日常管理工作，制定财务工作计划，分配岗位工作任务，监督各岗位履职情况；

制度建设：结合共享办公行业特性，制定、修订公司财务管理制度、费用报销制度、资金管理制度等，完善财务管理体系；

财务决策：参与公司重大经营决策，如站点扩张、合作模式调整、收费标准制定等，提供财务可行性分析及风险评估；

预算审批：审核公司年度财务预算方案，跟踪预算执行进度，审批超预算支出事项，确保预算管控有效；

资金管理：统筹公司资金调配，审批大额资金支付（单笔超规定金额），分析资金使用效率，保障资金安全；

税务统筹：审核税务筹划方案，对接税务机关，处理重大税务事项，确保税务合规；

财务报告：审核月度、季度、年度财务报表及财务分析报告，确保数据准确，向管理层及董事会汇报公司财务状况；

团队建设：负责财务人员招聘、培训、绩效考核，提升财务团队专业能力和职业素养。

第八条总账会计岗位职责：

账务核算：审核原始凭证合规性、真实性，编制记账凭证，登记总账、明细账，确保账证相符、账账相符；

收入核算：精准核算各共享办公站点租赁收入、会议室租赁收入、物业服务收入等各类收入，核对收入数据与业务部门台账；

费用核算：规范核算各部门、各站点运营费用、人力费用、采购费用等，按权责发生制归集成本费用；

报表编制：按时编制月度、季度、年度资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，确保报表数据准确、完整；

对账核查：定期与出纳核对银行存款、现金日记账，与业务部门核对收入台账，与供应商核对应付账款，及时处理对账差异；

凭证管理：整理、装订财务凭证，按规定保管会计账簿、报表，配合审计、税务检查提供相关财务资料；

财务分析：协助财务负责人编制财务分析报告，分析收入、成本变动趋势，提出财务优化建议。

第九条出纳岗位职责：

资金收付：严格按审批流程办理现金、银行存款收付业务，审核付款申请单、报销单等单据的完整性、审批手续的完备性；

日记账登记：逐笔登记现金日记账、银行存款日记账，每日核对库存现金，做到日清月结，确保账实相符；

银行对接：办理银行账户开立、变更、销户等手续，领取银行回单、对账单，及时处理银行往来事项；