财务预算编制与执行情况自查报告.docxVIP

财务预算编制与执行情况自查报告

为深入贯彻落实财务管理相关规定，强化财务预算管理的科学性、规范性和严肃性，进一步提高资金使用效益，我单位对财务预算编制与执行情况进行了全面、深入的自查。现将自查情况报告如下：

一、单位基本情况概述

我单位主要负责[具体职能]，近年来随着业务的不断拓展，单位在服务社会、推动行业发展等方面发挥了重要作用。目前，单位内设[X]个职能部门，共有在编人员[X]人，临聘人员[X]人，承担着[列举主要业务和任务]等重要工作。

二、预算编制情况

（一）预算编制原则遵循情况

我单位严格遵循合法性、真实性、完整性、科学性、稳妥性和绩效性等基本原则进行预算编制。在编制过程中，以国家相关法律法规和财经制度为依据，确保预算安排符合政策要求；各项收入和支出数据真实准确，如实反映单位实际情况；将所有收支全部纳入预算管理，实现预算的完整性；运用科学的方法和合理的标准进行预算测算，提高预算的准确性和可靠性；坚持量入为出、收支平衡的原则，避免出现赤字预算；同时注重预算资金的使用绩效，将绩效目标贯穿预算编制全过程。

（二）预算编制方法与流程

1.方法：主要采用零基预算法，对各项收支项目重新进行评估和测算，不依赖于以往的预算数据，而是根据单位的发展战略、年度工作计划和实际需求，确定各项预算指标。对于一些具有连续性的项目，结合滚动预算的方法，对未来一定时期的预算进行动态调整。

2.流程：首先成立预算编制工作小组，由单位领导任组长，财务部门及各业务部门负责人为成员，负责统筹协调预算编制工作。财务部门根据上级部门下达的预算编制要求和单位实际情况，制定详细的预算编制方案和时间进度表，并组织各部门相关人员进行培训。各业务部门根据年度工作计划和业务需求，提出本部门的收支预算建议，经部门负责人审核后报送财务部门。财务部门对各部门报送的预算建议进行汇总、审核和分析，结合单位财力状况和预算控制指标，与各部门进行沟通协商，提出修改意见。经过多次征求意见和修改完善后，形成单位初步预算草案，提交单位领导班子会议审议。经领导班子会议审议通过后，将预算草案报送上级主管部门审核。

（三）收入预算编制情况

我单位收入主要包括财政拨款收入、事业收入、上级补助收入和其他收入等。在收入预算编制过程中，财务部门与相关业务部门密切配合，对各项收入进行了详细的分析和预测。

财政拨款收入：根据上级部门下达的预算控制数和单位的职能职责、人员编制等情况，结合财政政策的变化，合理预计财政拨款收入金额。同时，积极与财政部门沟通协调，争取更多的财政支持。

事业收入：对单位的业务开展情况进行深入调研，分析市场需求和收费标准的变化趋势，参考以往年度的事业收入数据，结合本年度的业务计划和目标，科学预测事业收入规模。

上级补助收入和其他收入：根据上级主管部门的支持意向和实际可能发生的其他收入情况，进行合理测算和预计。

（四）支出预算编制情况

1.基本支出预算：基本支出包括人员经费和公用经费两部分。人员经费按照国家规定的工资福利政策和单位的人员编制情况，逐人逐项进行计算和核定，确保人员工资、津贴补贴、社会保险等足额预算。公用经费按照规定的定额标准和单位的实际业务需求进行测算，涵盖办公费、差旅费、水电费、公务接待费等各项费用。

2.项目支出预算：项目支出是单位为完成特定工作任务和事业发展目标而发生的支出。在项目支出预算编制过程中，各业务部门对拟实施的项目进行充分的论证和可行性研究，明确项目的目标、内容、实施计划和资金需求。财务部门对项目进行审核筛选，优先保障重点项目和民生项目，按照轻重缓急进行排序，并根据项目的实施进度和资金需求情况，合理安排预算资金。同时，为每个项目设定了明确的绩效目标和指标，作为项目实施和绩效评价的依据。

三、预算执行情况

（一）预算执行总体情况

在预算执行过程中，我单位严格按照批复的预算方案执行，确保各项收支活动在预算控制范围内进行。截至[具体日期]，单位总收入完成年度预算的[X]%，总支出完成年度预算的[X]%，总体执行情况基本符合年初预算安排。其中，财政拨款收入执行情况良好，按照财政部门的资金拨付进度及时足额到位；事业收入由于市场环境变化等因素，完成情况略低于预期；支出方面，基本支出按进度正常支出，项目支出根据项目实施进度有序推进。

（二）预算收入执行分析

财政拨款收入：已按照财政部门的要求和资金拨付计划，及时足额收到财政拨款资金。在预算执行过程中，积极与财政部门沟通协调，确保资金的及时下达和使用，为单位各项工作的开展提供了有力的资金保障。

事业收入：受[具体因素]影响，部分业务收入未达到预期目标。例如，[具体业务]由于市场竞争加剧、收费标准调整等原因，收入有所下降。针对这一情况，单位及时调整业务策略，加强市场推广和服务质量提升，努力拓展业务渠道，提高事业收入水平。