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国企财务造假问题专项排查整治自查报告

一、报告基本信息

?报告单位：××××（集团）有限责任公司（以下简称集团）

?报告期间：20××年×月×日至20××年×月×日

?编制部门：集团财务部（牵头）、审计部、法务合规部

?报告日期：20××年×月×日

?汇报对象：集团党委会、董事会、上级主管单位

二、工作背景与总体部署

本次专项排查整治是根据《中华人民共和国会计法》《企业财务会计报告条例》《国有企业管理人员处分条例》以及国务院国资委关于进一步深化中央企业财务会计信息虚假问题专项整治工作的有关要求组织开展的。近年来，部分国有企业通过虚构交易、违规并表、隐瞒负债等手段粉饰财务报表，造成国有资产流失隐患，暴露出企业内部控制失效、监督制约机制缺位等深层次问题。集团据此启动全覆盖式自查自纠，目的是摸清财务信息真实性底数、清理存量风险、纠正违规行为、重建长效防线。

本次自查坚持全级次覆盖、全业务穿透、全流程追溯的工作原则，不预设零问题立场，不以既有审计报告代替自查程序。对自查发现的问题实行即查即改、边查边改，对涉嫌违纪违法线索按程序移送纪检监察机构。

三、组织领导与工作机制

3.1成立专项工作领导小组

集团成立由董事长任组长、总会计师任副组长的财务造假专项排查整治工作领导小组，成员包括财务部、审计部、法务合规部、纪委办公室、人力资源部及各子公司主要负责人。领导小组办公室设在集团财务部