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公募基金产品终止检验规范

第一章总则

第一条为规范公募基金产品终止运作的业务流程，保护基金份额持有人合法权益，维护证券市场秩序，根据《中华人民共和国证券投资基金法》《公开募集证券投资基金运作管理办法》等法律法规及监管规定，制定本规范。

第二条本规范适用于在中华人民共和国境内依法设立的公开募集证券投资基金（以下简称“公募基金”）的终止检验活动。基金终止检验是指基金触发终止运作情形后，基金管理人、基金托管人及相关服务机构按照法定程序，对基金资产清算、份额确权、资金兑付等环节进行的合规性、真实性、完整性校验工作。

第三条公募基金产品终止检验应当遵循以下原则：

持有人利益优先原则：所有检验活动应当以保障基金份额持有人合法权益为核心，确保清算资产足额、及时兑付，防范利益输送与道德风险。

合规性原则：检验工作应当严格遵守法律法规、监管规定及基金合同约定，确保终止流程符合法定要求，相关文件具备法律效力。

独立性原则：参与检验的机构及人员应当保持独立，与检验事项不存在利害关系，不得干涉检验工作的客观公正开展。

可追溯原则：检验过程应当形成完整的工作底稿，所有校验环节留痕可查，相关档案保存期限不得少于法律法规规定的最低年限。

第二章终止检验的触发情形与启动程序

第四条公募基金出现以下情形之一的，应当启动终止检验程序：

基金合同约定的存续期限届满且不延期的；

基金份额持有人大会决定终止基金