信用卡业务的风险控制和管理.pdfVIP

论文摘要 信用卡是指由银行、非银行金融机构或专营公司向资信良好的单位、个人签 发的，可以在指定的商店或场所进行直接消费，并可在发卡银行及联营机构的营 业网点存取款、办理转账结算的一种信用凭证和支付工具。信用卡具有循环信贷、 转账结算、存取现金等功能和“先消费，后还款”、无须担保人和保证金、可按 最低还款额分期付款等特点。 信用卡于二十世纪四、五十年代产生于美国，发展到今天，信用卡已经成为 国外先进银行的重要盈利业务，其带来的收入是银行中间业务收入的重要组成部 分。中国加入WTO已经三年多，银行业是对外开放的重要行业。在这种情况下， 中国银行业已经受到外资银行的冲击, 对全新的信用卡行业而言，中国银行业将 面临更为严峻的挑战。信用卡的高利润率使得其已经成为各内外资银行的必争之 地。由此，国内各大银行为抢占市场，纷纷采取各种促销手段加大信用卡的发行 量，中国信用卡数量呈现“井喷式”的高速增长。但是，和国外先进银行相比， 当前国内银行信用卡业务在整体上处于竞争劣势，信用卡的经营管理和风险控制 还停留在非常落后的水平。为避免出现类似于韩国的信用卡危机，提高国内银行 信用卡业务的赢利能力和市场竞争能力，必须高度重视信用卡风险管理，全面提 高风险管理水平。 信用卡业务实质上是一种无担保的消费贷款业务，它的风险比其它消费贷款 业务要大得多，而且由于信用卡交易涉及到特约商户、银行和持卡人，风险产生 的环节多，风险面广，种类较多，包括信用风险、欺诈风险、操作风险和经济周 期风险（系统风险）。信用风险是指借款者在还款时间内，没有履行与银行签订 的还款合同，不能偿还全部或部分本金和利息而使银行遭受损失的风险。欺诈风 险是指以非法占有、骗取财物为目的，偷窃、骗领、冒用或使用伪造、变造、作 废的信用卡，欺诈发卡行、受理行、特约商户等所造成的风险。操作风险是指因 在业务流程上的操作不当而产生的风险。经济周期风险又称系统性风险，受宏观 经济环境影响。 虽然信用卡业务的风险种类多，遭受损失的风险比较大，但是从跨国银行的 风险管理实践，新巴塞尔协议的全面风险管理理念，信用卡自身业务的一些特点 以及信用风险爆发的社会环境等方面来观察，银行信用卡业务的风险在某种程度 上是可以控制的。从中国信用消费环境的发展来看，中国持卡人群体目前的职业 稳定性和收入稳定性都使得中国银行卡业务的信用风险有望维持在一个较低的 水平；新巴塞尔协议提出了全面风险管理的理念，运用资本充足率、监管过程和 市场约束来管理和控制信用风险、市场风险和操作风险；从银行掌握丰富客户资 源来看，大型商业银行掌握的客户信息资源远远丰富于西方完全商业化的征信机 构，持卡人的消费信息及其他金融账户资料可以给信用卡业务的发展提供足够的 风险评估依据；从信用卡的循环信用特点来看，其自身具有风险回避的特征；从 信用卡集约经营和管理的特点来看，中国银行业近年来渐渐通过这种行之有效的 方式规避了银行卡业务的操作风险。 随着人们对信用卡业务认识的提高和风险管理技巧的进步，信用卡业务风险 的管理策略、管理手段、管理技术也随着进步。信用卡风险管理的策略从简单 的“防范风险”向“以利润最大化”转变，从“风险损失越低越好”向“适当 的风险损失”转变。风险管理的手段依据风险的事前防范、事中控制和事后纠 正分为四种方式，包括风险回避、风险预防、风险的分散转移和风险补偿。风 险管理的技术也从原来的定性管理发展为定量管理，采用信用评分模型。信用 评分模型是消费信贷管理中先进的技术手段，是银行、信用卡公司、个人消费 信贷公司、电信公司、保险公司等涉及消费信用的企业实体最核心的管理技术 之一，同时在现代数据库技术、数理统计技术和计算机技术的支持下，定量管 理技术可以通过计算机系统来实现，提高效率。 虽然中国在上世纪 80 年代就发行了信用卡，但是发展较为缓慢，直到近几 年，商业银行才真正地开始发展信用卡业务。信用卡业务作为与高科技发展密 切相关的新兴业务，具有突出的特点，主要表现在，和银行传统业务之间存在 本质差别，是银行最全面、最复杂、最集中的特殊业务。而且国内与信用卡相 关一些制度和法律都很不完善，比如，缺乏个人的征信制度，这在一定程度上 影响信用卡业务的风险管理和控制。因此，国内银行想在经营信用卡业务的过 程中有效地控制风险，本文提出如下建议：（一）从宏观环境来看，建立个人信 用征信体系；（二）确立以客户为中心的风险管理策略；（三）采用定量的风险 管理方法；（四）