我国商业银行资本风险管理的研究.pdfVIP

要 金融是现代经济的核心，金融的安全运行关系着经济健康发展和社会的稳定。 金融机构作为社会信用网络的重要组成部分，其中任何一个节点产生风险和断裂， 就会直接引起其他节点的波动，或间接引起市场丧失信心，导致金融体系 部或 整体发生动荡，甚至完全崩溃。世界上许多国家都在不同时期和不同程度上发生 过金融危机，金融自由化浪潮席卷全球，金融创新空前活跃，许多新的金融工具 和衍生产品不断涌现，在国际金融业长足发展的同时，重大的金融隐患也日益增 多，随着现代通讯传播手段的迅速发展，金融活动中人的有限理性和信息的不完 备性问题更加突出，从而使金融风险具有了更大的不确定性，更强的扩散性、隐 蔽性和突发性。在亚洲金融危机过后，我国经济受到的外部冲击很大，经济发展 面临着 其复杂的环境，金融隐患和风险不断加大，随着国有试点银行的股份制 改造的深入推进，银行的资本风险管理越来越多的受到关注，资本金充足、资本 充足率达到国际银行的监管水平是股份制银行改革顺利推进的基本保证，银行资 本风险管理也成为越来越多金融研究学者所关心的问题了。 第一章主要是介绍银行资本及资本风险管理。第一节首先介绍的是银行资本 的定义，要研究如何对银行资本风险进行管理，就有必要先对银行资本的构成、《巴 塞尔协议》对资本的规定及资本的职能有所了解。首先介绍银行资本的构成,其次 是介绍 《巴塞尔资本协议》对银行资本组成的规定，第三是介绍银行资本的职能， 保护职能、营业职能和管制职能。第二节是介绍资本风险的定义和资本风险管理 的必要性。主要包括一是推动商业银行由原来的单一风险管理向全面风险管理的 过渡，二是突出强调银行经营从注重规模向注重资本、资产质量的转变，三是进 一步推动金融风险的防范，四是实施商业银行体制改造成功的必要保证。 第二章主要是介绍银行资本风险管理的演变与发展。研究银行资本风险管理 的演变轨迹和发展趋势，主要介绍以巴塞尔协议为代表的一系列具有国际影响力 的金融监管原则，同时研究国际商业银行对于银行资本风险管理的方 。第一节 介绍银行资本风险管理的演变，首先介绍《巴塞尔协议》的演变趋势，其次介绍 《巴塞尔协议》对国际商业银行资本充足率管理的要求。第二节介绍国际商业银 行资本风险管理的方 ，首先是介绍最佳资本需要量的标准，其次是介绍最佳资 本需要量的衡量指标体系及其分析：包括资本与存款的比率指标、资本与资产的 比率指标 （包括资本与总资产比率、资本与风险资产的比率、资本与加权风险资 产比率）、综合分析指标。第三节是介绍资本适宜度管理的发展。 第三章主要介绍我国商业银行资本风险管理及监管的现状和存在的问题。第 1 一结介绍我国商业银行资本风险管理的现状，主要介绍我国的监督管理规定和管 理方 。第二节介绍存在的问题，主要包括我国商业银行普遍存在资本金不足、 资本风险评级体系的建立仍不完善等问题。同时介绍了资本金不足的危害：不能 保障存户免受损失，也损害保持银行信誉，无法满足购买房产及设备以扩大经营 业务的需要。 第四章主要介绍改进的措施。主要包括：提高思想意识；实现银行资本风险 管理与资产负债管理相结合，包括明确资本率是银行资产负债管理的基准目标， 风险资本率是银行风险经营管理的基准，资本率管理也是资产负债管理的一项内 容，资本率管理对于银行经营与发展的关键作用；提高资本充足率的途径，介绍 了从外部通过发行优先股、发行普通股、发行金融债券及从银行内部增加资本提 高资本充足度 的途径；有效实施风险管理。 关键词：银行 资本风险 管理 2 Abstract Finance is the core of modern economy, and the healthy operation of finance is highly related to economy s steady development and society s stability. Finance institutions are important parts of social credit network. Thus wherever there is a