房地产领域反洗钱问题研究.pdfVIP

风 险防范 口 中国人民银行抚州市中心支行课题组 房地产领域反洗钱问题研究 进入二十一世纪以来，我国 资资金结构主要为 ： 由于多年来该行业一直处于 房地产价格逐年走高，房地产投 (一)国内银行贷款 急速扩张状态，绝大多数房地产 资一直在高位运行，2009年中国 国内银行贷款表现为房地 企业均存在资金不足。自筹资金 房地产市场在经历了低迷、复苏 产开发贷款和个人购房贷款。随 中自有资金占比并不高，自筹资 阶段后，实现了 “V”形反转，房 着国家系列调控政策出台，银行 金中相当部分来 自社会资金，主 地产业出现了非理性繁荣，大量 普遍加强了对房地产贷款的控制 要包括以直接投资入股的形式参 来路不明的资金纷纷介入房地产 和管理，房地产国内贷款在房地 与房地产开发的资金及被房地产 领域进行炒作。在宏观调控政策 产投资 中的比重下 降，由2003 企业以高利筹集的资金。 持续出台的情况下，房地产开发 年 的23．78％下 降到 2009年 的 (三)国外资金 不断扩张的资金从何而来?在大 l8．67％。但个人购房贷款的比例 境外房地产投资基金和风险 量的使用现金购置房产的交易中， 呈上升趋势。以江西某市为例， 投资基金以及大量的个人资金， 利用违法所得购置房产洗钱的案 至2009年末房地产行业贷款余额 通过直接购买房产、进行项 目合 件频频出现，因此，提高房地产 (包括开发贷款和消费贷款等)占 作、直接参股房地产公司等方式， 市场预防洗钱风险能力的要求越 全部贷款的26％，贷款增量占比 参与涉及我国房地产市场开发中 来越迫切，房地产领域利用投资 更是明显，2009年房地产业新增 介和销售的各个环节。根据国家 投机房地产洗钱的行为应该引起 贷款占全市份额的近30％，到四 统计局的数据，境外资金在房地 我们反洗钱工作者的高度重视和 季度占比已接近50％。同时，在 产投资资金中所占比例并不高， 深入研究。 全年房地产开发投资总额中，含 但事实上进入国内房地产市场的 有房地产开发贷款9．38亿元，占 资金远远大于公布的数字，以追 一 、 资金结构分析 15％ ， 在商品房销售额中，购房 逐当前资产增值和变现为 目的的 近几年国家统计局房地产市 贷款有48．78亿元、占55％。 国际游资往往以更加隐蔽的形式 场运行报告显示，房地产市场投 (二)房地产企业自筹资金 和渠道参与房地产投资，如通过 囤2010年第12期 F 1N A N C lA L A C C O U N T IN G 金融会 计 境外货币兑换公司或 “地下钱庄” 显示，已经东窗事发的腐败官员 点城市如海南三亚，购房者一次 渠道流人房地产市场。 绝大多数都拥有多处房产，通过 性支付几百万、上千万现金已非 (四)社会资金 购置房产洗钱案件层出不穷。房 罕见，一人购买几套甚至几十套 主要包括 ：以直接投资入股 地产房产商品所有权的隐蔽性恐 房产的现象也常有发生，究其原 的形式参与房地产开发，成为房 怕是其主要原因。目前，我国还 因，这与房地产商品具备较强的 地产开发商 自有资金的一部分 ； 没有建立全国统一联网的房产登 保值、增值能力有关。房地产拥 以购房款形式转化为房地产开发 记系统，购买房产具有一定的私 有者在购买房地产商品后可以进 资金 ；被房地产企业以高利筹集 密性，监管部门不能对个人多处 行商业运作，在我国房地产价格 进入房地产市场的资金。值得注