对清收盘活存量信贷资产的实证分析.pdfVIP

维普资讯 ◇ 调查报告 曾庆林 杨 涛 尤年青 一 、 现 状分析 贷款大量的形成，不仅具有全行 利益关系不清，最终关停倒闭，造 农业银行信贷资产存量质量 业载体上的特殊性，单个企业也 成大量贷款沉淀；农村供销社体 不高，不 良贷款居高不下，不仅影 有明显的特殊性。如食品行业，在 制由集体经营转变为 “四放开” 响到农业银行实行股份制改革上 80年代 中期放开搞活中，造成了 经营，实行个人承包，承贷主体由 市的进程，而且直接影响到农村 全行业贷款沉淀。同时单个贷款 集体变为个人，贷款悬空，难以落 经济的发展。根据对农行某市支 载体的贷款沉淀表现出复杂的特 实。特别是近几年，供销 、粮食和 行2004年末存量信贷资产调查分 殊性。据对该市贷款1000万元以 商业实施 “两断”(买断工龄、买 析，其资产的现状是：存量资产总 上的1O家企业的调查 ，有2家企业 断养老保险)改制，企业有效资产 规模74140万元，不 良贷款52914 贷款处于正常运转，无不 良贷款， 几乎全部处置后绝大部分优先安 万元，占比高达71．4％。其中通过 有2家企业借新还旧后贷款占用形 置职工，剩下微不足道的 “残羹冷 依法诉讼、企业改制、资产处置后 态虽属关注，但只能勉强付息，另 汁”抵偿给农行或与农行协商处 完全没有还款来源保障的挂帐贷 外6家企业贷款全部成为损失贷 理后，大量信贷资产已无任何还 款不低于43000万元，占贷款总额 款，金额达12231万元，占10家企业 款来源 。该行仅供销系统因无载 的60％以上，占不 良贷款的80％以 贷款合计的61％，占该行全部贷款 体而悬空农行贷款就过亿元。 上。该行不 良贷款具有以下三个 的16．5％。其中有3家企业实施以资 (二 )行政部 门的不 当干预 。 方面的特征： 抵债或与企业协商共同处置资产 银行过去作为政府的职能部 门， (一)行业上的普遍性 。该行 收息后，剩下的7182万元贷款已经 为实现政府对经济的管理政府指 信贷支持的五大行业中，除近年 完全悬空，丧失了还款来源。 向哪里就打到哪里 。诸如一哄而 支持的个人消费贷款外，不 良贷 二、原因探幽 起的小水电建设贷款、农业机械 款占比均在70％以上，特别是农林 “冰冻三尺，非一 日之寒。” 化建设贷款、电泵站建设贷款、多 牧、批发和零售业贷款的不 良贷 笔者认为，农业银行存量信贷资 种经营贷款，有的产生了较好的 款占比高达95％以上。 产质量不高，不 良贷款占比过高， 效益，有的则根本没有产生过效 (二)时间上的阶段性。党的十 有其深刻的历史原因和时代烙 益就夭折了。该行1998年投放的 一 届三中全会以后，农村经济体制 印，它是历史与现实、宏观与微 1100万元粮棉大县贷款和1997年 发生重大变化，农业核算体制、企 观、主体与客观相互胶织的结果。 至2001年投放的1548万元种子工 业经营机制也随之发生变化，表现 (一)经济改革的负面作 用。 程贷款，由于国家产业政策的调 在承贷主体上的存量形成不 良贷 我国经济体制改革在推动国民经 整后，现在基本上变成不 良贷款。 款具有明显的时间上的阶段性。如 济的全面发展的同时，也对农业 在当前的经济体制改革中，国家 农林牧中原集体农业贷款主要沉 银行信贷资产运营产生了一定的 通过进行政企分开改革，行政干 淀在1982年左右，农户贷款主要沉 负面影响。农业生产由社队集体 预 由原来公开的、硬性的指令变 淀在1984年左右，制造业 中的原乡 经营改变为家庭承包经营，原有 为说理式的诱导，银行为求得 自 镇企业贷款沉淀在1984年的社队 集体贷款的承贷主体消失，集体 身的发展，为得到当地政府解决 企业和90年代初期的企业制度改 经济只剩下一只空壳，类似于现 一 些实际问题，对一些贷款还是 革，批发及零售业 中的原贸易贷款 在的事业单位，无经济来源，一部 要投放，造成贷款的沉淀。 的食品行业沉淀在80年代 中期，供 分继续沉淀，而剩余一部分社队 (三)产业政