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财经论坛 企业财务资金管理的措施探析 南京医药合肥天星有限公司 彭红海 摘【 要】企业财务资金管理作为整个企业管理中的极为重要的部分，值得广大企业管理者重视 ；在企业财务资金管理中只 有齐抓共管 ，多管齐下，才能真正搞好企业管理 。本文从大力推行 网上企业银行集团结算 中。；给企业制定一个科学而又实用 的财务资金管理制度 ；企业应 当按照规定的程序办理货 币资金支付业务 ；提高企业财务精细化水平；完善企业明套管理及票据 管理等方面就如何有效加强企业财务资金管理进行了深入的探讨，具有一定的参考价值 。 关【键词】企业 财务资金管理 措施 目标管理是一种先进而科学的现代激励制度和财务资金 一 、 刖 置 管理方法 ，也是企业财务活动实行管理的最佳选择。 目标管理 随着改革开放的步伐不断地加快 ．我国企业也得 以迅速发 的核心是什么呢?它是首先给企业确定一个 明确 的 目标 ．企业 展 ，企业是我 国经济高速运行 的核心力量，起着推动社会进步 ． 所有的财务资金管理工作都 围绕这个 目标来开展 ．它是管理企 更好地满足人民物质需要的神圣使命 。而企业作为一个 自负盈 业整个财务活动 的基本出发点，它能够让企业所有的财务资金 亏的组织，一旦成立之后 ，就应该想方设法提高企业经济效益 管理活动和财务资金管理行为都 以这个企业财务资金管理 目 与市场竞争力，那么如何来达到这些 目标 了．那么就应该加强 标作为行动指南，企业财务资金管理活动 以确定财务资金管理 目标而开始 ，以目标实施做为指针 。以 目标是否完成来评价考 企业财务资金管理 。现代企业的财务资金管理实际上就是对企 业资金的管理，就是依法合理筹集资金，努力提高经济效益，做 核 。从上面我们可 以看出，确定正确 的财务资金管理 目标就显 好企业 的各项财务收支业务的计划 、核算、控制、考核和分析等 得极为重要。企业财务资金管理 目标的制定应该根据我国具体 诸多工作。本文就如何有效加强企业财务资金管理进行探讨。 国情和经济规律来完成 。只有这样 ，企业财务资金管理 目标才 能才能得 以顺利实现 ，才有现实意义 ，也 只有这样 ．才能提高企 二、如何有效加强企业财务资金管理 业经济效益 ，使企业更具有竞争力 。同时，企业要实行预算控制 为首 ．有形资产与无形资产相结合 的内部控制模式 。对企业各 (1)大力推行 网上企业银行集团结算 中心 项经营业务编制详细 的预算 ，并通过授权 ，由相关部门对预算 网上企业银行集 团结算 中心是 目前银行为集团性企业提 的执行情况进行控制。在预算控制 中首先必须 以企业的经营管 供 的资金统一管理解决方案。它能帮助集团性企业有效地提高 理 目标为起点，再次应当允许被授权部 门对预算进行调整修 资金使用率、减少财务支 出，并保证集团的资金安全 ．实现集 团 正，使预算切合实际，最后相关部门应当定期反馈预算执行情 资金统一管理。集团结算 中心主要为客户提供 以下几项功能： 况。对有形资产定期进行财产清查，保证财产实存数与账面数 1)集团账户集中管理 相符．保护资产的安全。对于信息、人力资源等无形资产要借助