反补贴外部基准:基于美国对主要市场经济国家1980~2012年案件的统计分析.pdfVIP

反补贴外部基准:基于美国对主要市场经济国家1980~2012年案件的统计分析.pdf

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第29眷 第 8期 国际经 贸 探 索 oL29 No.8 2013年8月 InternationalEconomicsandTradeResearch A UG.2Ol3 反补贴外部基准:基于美国对主要市场经济国家1980~2012年案件的统计分析 张 斌 (东华大学旭 日工商管理学院,上海200051) 摘 要 :随着中国成为全球和美国反补贴调查主要 目标国。反补贴中的价格比较及其度量基准, 尤其是与反倾销 “替代国价格”类似的 “外部基准”问题 已日益引起关注。文章通过美国对主 要国家反补贴历史案件的统计分析 ,试 图揭示外部基准对市场经济国家的适用,基本结论是 : 外部基准是美国对外反补贴基本方法。主要适用于基准利率 (包括贴现率)和上游投入品基准 价格的确定;尽管具体方法与替代国价格基本相似 。但采用频率低于内部基准;其适用原因主 要是 :涉案国金融体系的国家垄断、受补贴企业资信不 良、涉案产品上游原材料市场的国家或 国有企业垄断。 关键词:反补贴:外部基准:价格比较 中图分类号:F752.023 文献标识码 :A 文章编号:1002—0594 (2013)08—0103—12 与反倾销相似,反补贴调查中度量补贴利益的价格比较基准的来源同样有涉案 国内部和外部之分,而后者类似于反倾销替代国价格,即采用补贴提供国以外市场 价格作为相应财政资助补贴利益的度量基准。对该问题,早在20世纪 80年代美国 对其反补贴立法强化之初 ,国外学者就 已有所涉及 ,代表性文献如 Barshefsky (1982;1988)、Diamond(1988;1989)等,并在美国一加拿大第四软木案 (2001~ 2006)中达到高潮。2006年美国对中国在 “非市场经济”待遇下全面启动反补贴调 查后 ,该问题再度引起关注 ,如 WTO (2006)、Lynam (2009)、Zheng(2010)、 Sykes(2010)等。 国内学者的相关研究大致始于尤明青 (2005)围绕美加第四软木案展开,该文 的一个基本观点是,WTO争端解决机构有关外部基准的裁决将严重损害 “非市场经 济”国家利益。2006年后,在中国逐渐成为全球反补贴调查第一 目标国背景下,国 内研究主要围绕如下问题 :美国反补贴立法是否适用 非“市场经济”国家、对 “非 市场经济”国家并用 双“反”措施的重复救济等。虽然有学者认识到外部基准是美 国对华反补贴焦点问题之一 (唐宜红 ,2010),张斌 (2009a;2009b)、邓德雄 (2010)、陈卫东 (2012)等也试图对美国和加拿大的相关实践作深入研究,但局限 收稿 日期:2013—04—22 基金项 目:国家社科基金一般项 目 (1lBGJ012);上海市教委科研创新重点项 目 (11ZS64) 作者简介:张斌 (1967一),上海人 ,博士,东华大学旭 日工商管理学院副教授,主要研究方向为多边贸易体 制、欧美贸易制度、国际经贸关系。 1O3 张 斌:反补贴外部基准:基于美国对主要市场经济国家1980~2012年案件的统计分析 于对中国的部分案例 ,总体上缺乏系统性和全面性。事实上,与替代国价格不同, 外部基准并不区分市场经济与 “非市场经济”。本文收集美国对巴西、加拿大、意大 利、印度和韩国五国1980—2012年所有可获得反补贴案件,对其中的价格比较基准 来源作统计分析,试图总结其针对市场经济国家适用外部基准的基本规律。 一 、 美国反补贴价格比较规则的演变 美国 {1890年关税法》开创了各国反补贴立法先河,但到20世纪70年代初, 其反补贴实践主要针对6类出口补贴,即对出口销售的直接奖励或现金支付、超额 退税、政府价格支持、出口亏损补偿、货币操纵、退还与出口商品无直接关联的间 接税 (GuidoandMorrone,1974)。而且,对出口国免税或退税额未超过实际征税额 的进 口货品,财政部从未试图征收反补贴税 (雅各布 ·瓦伊纳,2003)。 {1979年贸易协定法》是美国反补贴立法史上的一个里程碑 ,该法的一大突破 是通过出口补贴和国内补

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