L2007浅析新_巴塞尔协议_与我国商业银行的风险管理.pdfVIP

　2007 年第 2 期 黑龙江对外经贸 No. 2 ,2007 　 　总第 152 期 HLJ Foreign Economic Relations Trade Serial No. 152 　 [ 银行实务] 浅析新《巴塞尔协议》与 我国商业银行的风险管理 刘 　东 [摘 　要] 巴塞尔新资本协议的出台给我国商业银行的发展带来了巨大的挑战,如何根据新协议的要求规 范管理我国商业银行 ,使之更快地融入国际竞争环境 ,特别是根据新协议的要求加强我国商业银行的风险管 理 ,对每一位银行监管者和管理者来说 ,都是面临着极大考验。本文试从巴塞尔新资本协议出台的背景、主要 内容以及内容上的更新与进步出发,结合我国商业银行的实际情况 ,根据巴塞尔新资本协议草案中体现的金 融监管的基本思路和原则 ,进一步探寻我国商业银行加强风险管理的应对策略 ,并以此为契机采取具体行动 , 更好地保证我国商业银行与国际接轨 ,完善和巩固我国金融体系 ,增强经营管理能力 ,提高风险管理水平。 [ 关键词] 新《巴塞尔协议》;风险管理 ;信用风险 ;市场风险 ( ) [ 中图分类号] F830. 33 　　[文献标识码] B 　　[文章编号] 1002 - 2880 2007 02 - 0104 - 03 　　新《巴塞尔协议》的出台引起国际银行业的广泛关 作组织成员国及其它国家的信用级别作了“一刀切”的规 注。在市场经济条件下 ,我国的商业银行改革步伐加快 , 定 ,对银行信用披露及金融当局的监管要求等关系风险 交通银行、建设银行相继在香港成功上市。在 2007 年银 管理质量的重要方面也未进行规范。 行业全面开放之际我国商业银行积极应对国际挑战 ,参 鉴于上述种种缺陷 ,1999 年 6 月 , 巴塞尔委员会发布 与国际竞争。在全球银行业大的背景下 ,如何根据新协 第一次建议 ,决定修订 1988 年协议 , 以增强其规则的风险 议的要求来加强我国商业银行的风险管理 ,提高风险管 敏感性。2001 年 1 月 16 日, 巴塞尔银行监管委员会发布 理水平便成为一个不容回避的现实问题。 了新的巴塞尔资本协议的征求意见稿 ,其框架是以 1999 一、新《巴塞尔协议》出台的背景 年 6 月该委员会提出的新资本协议框架为基础修订的 , 比 巴塞尔监管委员会自从 1988 年实施资本协议的十多 较全面地阐述了新资本协议的基本原则。2003 年4 月 , 巴 年以来 , 巴塞尔协议已成为名副其实的国际银行业竞争 塞尔委员会发布了新资本协议第三次征求意见稿 ,并表 规则和国际惯例 ,在加强银行监管和防范金融风险中发 示要于 2006 年底在成员国实施该协议 ,该稿也基本接近 挥了重要作用 ,被誉为国际银行监管领域的一个划时代 最终稿。 的文件。 二、新《巴塞尔协议》的主要内容与进步 但是 ,随着金融市场的发展 , 国际银行业经营方式的 2001 年 1 月 16 日, 巴塞尔银行监管委员会公布了新 日新月异和金融创新的层出不穷,监管当局发现 1988 年 的资本协议征求意见稿 , 比较全面地阐述了即将在全球 的资本协议在具体的实施过程中存在一定的弊端和局限 银行业推行的新资本协议的基本原则。 性。具体表现为 :首先 ,容易引发银行过分强调资本充足 ( )