广联达：2010年度内部控制自我评价报告 2011-02-23.pdfVIP

广联达软件股份有限公司 2010年度内部控制自我评价报告 一、董事会对内部控制报告真实性的声明 广联达软件股份有限公司 （以下简称“公司”）董事会及全体董事保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会及管理层的责任。公司内部控制的目标是：合 理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，促进企业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效 性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制， 内控缺陷一经识别，公司将立即采取整改措施。 公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：财政部《企业内部控制基本规范》 规定的内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素和《深圳证券交易 所上市公司内部控制指引》规定的控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通及反馈、监督等 五要素。 二、内部控制评价工作的总体情况 公司依据《公司法》、《证券法》、财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、 《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》以及深证[2010]434 号《关于做好上市公司 2010 年年度报告披露工作的通知》等相关 法律法规和规范性文件的规定，结合自身实际情况，制定了公司现行内部控制制度，在实际工 作中就内部控制制度的建立健全和有效实施进行了全面的专项评估与自查，并对公司的内部控 制做出自我评价。 三、内部控制评价的内容 （一）内部环境 1、治理结构 按照建立现代企业制度的要求，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并在董事会下设 战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会。为保证“三会” 的规范运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 3 事会议事规则》等相关制度，明确了公司“三会”及专门委员会的职责权限、工作程序。报告 期内，公司董事、监事及各专门委员会委员构成和人数符合法律、法规的要求，“三会”及专 门委员会运作规范，召集、召开程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等 相关议事规则的规定。 2、机构设置及权责分配 公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，结合公司实际业务规模和经营管 理的需要，合理设置部门和岗位，在遵循不相容职务相分离原则的基础上，科学划分职责和权 限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。 3、内部审计 公司董事会下设内部审计部门，其部门负责人由董事会选拔任命。报告期内，内部审计部 门工作人员采用多种方式开展内部控制的监督检查工作，通过对公司的内部控制制度的执行情 况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。 4、人力资源政策 公司建立和实施了较科学的招聘录用、劳动合同、员工培训、业绩考核、工资福利等管理 办法。并通过合理的绩效评价体系及内部升迁渠道，形成有效的绩效考核及激励约束机制，为 公司成为 “一个让英才向往的优秀公司”奠定了制度基础。 5、企业文化 公司一直注重企业文化建设，一贯倡导“大事业、大学校、大家庭”的企业文化，以 “真 诚、务实、服务、创新”为价值观， 坚持“以客户为中心，创造价值，追求卓越，实现共赢” 为公司的经营理念；长期开展优秀员工评选活动，引导标杆文化；持续发行公司内刊《今日广 联达》，全员参与交流，推广企业文化；通过组织运动会、羽毛球赛等各种文体活动丰富员工 业余生活，提高员工对公司的认可度，增强员工的团队合作精神。 （二）风险评估 报告期内，公司实时跟踪、研究经营环境的变化，对其中风险进行审慎评估。公司风险控 制方面的相关制度、突发事件应急机制、各项风险的应急预案、重大突发事件的监测、报告、 处理的程序和责任追究制度，得到有效实施。 （三）控制活动 公司结合风险评估结果，通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相结合的方 法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制