大型银行新资本协议非零售信用风险计量模型开发与应用实践研究.pdfVIP

【问题探讨】 大型银行新资本协议非零售信用风险 计量模型开发与应用实践研究 段家富,杨 剑,昝慧静 （中国银监会河南监管局,河南 郑州 450000） 摘要：利用内部评级进行信用风险管理是当前银行风险控制的发展趋势。结合我国大型银行的 新资本协议实施现状，重点阐述了我国大型银行非零售信用风险模型实际构建过程。同时针对 我国实际，分析我国大型银行在模型构建及使用过程中需关注的问题，并提出相关政策建议。 关键词：新资本协议；内部评级；非零售 文章编号：1003-4625（2013）04-0068-04 中图分类号：F832.33 文献标志码：A Abstract:Abstract: Thecurrentdeveloptrendofriskcontrolforbankiscreditriskmanagement byinternal rating.Thispaperdescribedtherealconstructingprocessofnon-retailingcreditriskmodeloflarge banksinChinawhichcombinedwiththecurrentsituationofimplementationofnewcapitalaccord.At thesametime,theauthoranalyzedtheproblemsduringthemodelconstructionandusingprocessofthe largebanksaccordingtotherealityinChinaandgavesomepolicysuggestionsatlast. Keywords:Keywords:newcapitalaccord;internalrating;non-retailing 一、引言 会发布《中国银行业实施新监管标准的指导意见》， 2008年国际金融危机爆发后，加强金融监管再 提高了资本充足率、杠杆率、流动性、贷款损失准备 次成为政府、监管部门、金融机构以及公众关注的焦 等监管标准，建立了更具前瞻性的审慎监管制度安 点。针对银行业金融机构在金融危机中暴露出的薄 排，要求从2012年1月1日开始执行，系统重要性银 弱环节，国际金融监管体系发生了一系列重大变革： 行和非系统重要性银行应分别于2013年底和2016 G20峰会成为推动国际金融监管改革的主要平台； 年底前达标。2012年6月7 日，中国银监会印发《商 金融稳定理事会（FSB）成立，并承担国际金融监管 业银行资本管理办法（试行）》，要求自2013年1月1 的监督和协调工作；巴塞尔银行监管委员会（BCBS） 日起施行。总体来看，国内新资本监管标准比巴塞 先后于2009年4月和5月两次扩员，并在巴塞尔Ⅱ 尔Ⅲ更加严格，实施时间表更加紧迫。 基础上，推出了一揽子监管改革方案（巴塞尔Ⅲ），从 针对以上研究背景，本文在可供商业银行选择 资本和杠杆率监管、流动性监管以及风险治理架构 的非零售信用风险统计计量模型基础上，结合我国 等方面强化金融改革。该方案于2010年11月12日 大型银行的新资本协议实施现状，探讨加快评级工 G20首尔峰会上正式通过。BCBS要求成员国在两 具和方法的科学化方式方法；寻求加强统计计量在 年内制定相关指引，2013年1月1日起全球范围内 评级模型中的应用途径；提出建立完善内部评级体 [1] 开始实施，2019年1月1日起全面达标 。 系的有效措施。研究结果不仅有助于我国商业银行 中国银监会积极推动国际监管新标准的国内落 找到经营与风险的最佳平衡点，而且对于商业银行 实工作，要求商业银行高度重视、积极适应新监管标 制定有针对性的差别化风险防范措施具有重大的现 准，统筹实施巴塞尔ⅡⅢ。2011年4月27 日，银监 实意义和深远的战略意义。 收稿日期：2013-02-25 作者简介：段家富（1963-），男，硕士，高级经济师，河南银监局国有银行监管处处长；杨剑（1985-），女，河南信阳人，湖南大学硕 士研究生，研究方向：金融工程与风险管理；昝慧静（1976-），博士研究生，中级经济师