第十二章中央银行与商业银行的监管.pptVIP

第十二章 中央银行与商业银行的金融监管 “对银行组织有效监管是稳健的经济环境的一个关键组成部分，这是因为 银行体系在支付及组织分配储蓄方面发挥着重要的作用。…… 有效的银行监管作为公共品不能完全由市场所提供，它与有效的宏观经济政策结合在一起构成了一个国家金融稳定的关键因素。虽然有效的银行监管成本很高，但是监管不力的成本更高。” ——《有效银行监管的核心原则》第一节 第一节 商业银行设立与开业的监管 一、商业银行准入实行的原则 历史上对商行市场准入曾经实行过四种原则 自由主义 特许主义 准则主义 核准主义（审批制） 审批制已经成为现代商业银行市场准入的通行制度 二、审批商行考虑的基本因素 （一）资本金 资本金是保护债权人的最后一道防线 由于商业银行独特的负债方式及其在一国经济中的特殊地位，商行必须达到法定的最低资本额以保护存款人的利益和维护银行体系的稳定。 西方银行管理的5C原则 品德（Character） 资本(Capital) 能力(Capacity) 贷款担保(Collateral) 经营状况(Condition of Business) （二）高级管理人员的素质 品德 能力 经验 信誉 美国-财产状况、信用记录、从业经历 英国-“4只眼原则” 日本-财产状况、信用状况、公正 （三）银行业竞争状况和社会经济需要 一般是，当审批机关认为市场的竞争程度已经无法容纳时，新银行就很难被批准，但对竞争的态度各国有很大差别。 三、商业银行经营范围的规定 关于商业银行的经营范围一般在商业银行章程中（《商业银行法》）予以明确。 20世纪70年代以前，商业银行的经营范围与商业银行业务制度有着密切的联系。 20世纪70年代以后，随着金融市场一体化趋势的增强，银行业务的传统界限逐渐被打破，不少国家对银行的种种限制趋于放松或被取消。 按照《中华人民共和国商业银行法》规定，商行业务范围包括： 吸收公众存款 发放短期、中期、长期贷款 办理国内外结算 办理票据贴现 发行金融债券 从事同业拆解 买卖、代理买卖外汇 提供信用证服务及担保 代理收付款项及代理保险业务 提供保管箱业务 第二节 商业银行日常经营的监管 “监管程序的一个重要组成部分是监管者制定和利用审慎法规要求来控制风险，其中包括资本充足率、呆帐准备金、资产集中、流动性、风险管理和内部控制等方面。” ——《有效银行监管的核心原则》 一、制定审慎监管政策的基本内容 （一）什么是审慎监管？ 审慎监管(prudential supervision)是指监管部门以防范和化解银行业风险为目的，通过制定一系列金融机构必须遵守的周密而谨慎的经营规则，客观评价金融机构的风险状况，并及时进行风险监测、预警和控制的监管模式。 审慎监管理念源于巴塞尔委员会1997年的《银行业有效监管核心原则》(Core Principles for Effective Banking Supervision)。在该文件中，审慎监管原则被作为其中一项最重要的核心原则确立下来。 我国《银行业监督管理法》、《商业银行法》等有关金融法律法规借鉴国际银行业监管惯例和《银行业有效监管核心原则》的基本精神，确立了银行业审慎监管的理念和原则，并将其作为银行业监管的最重要的制度予以贯彻落实。 （二）审慎监管政策的基本内容 资本充足率 股权资本作用： 1988年巴塞尔委员会颁布的《统一国际银行资本衡量与资本标准的协议》规定： 银行资本与加权风险资产的比率不低于8%， 其中核心资本（一级资本）成分至少为4%。 1996年巴塞尔委员会发布了《资本协议市场风险补充规定》，其中规定市场风险的资本要求可以由一级资本、二级资本或三级资本来满足。 三级资本只能用来满足市场风险的要求，而且只有在一级资本和二级资本能满足信用风险的前提下，方可用三级资本来弥补市场风险。 三级资本是指满足以下条件的短期次级债券： 无担保且已全额落实 最早到期日不低于2年 未经监管当局许可，不得提前偿付 受“锁住条款”约束 呆账准备金 呆账准备金计提 呆账准备金的内容 呆帐准备金计提基础-贷款的风险状况如何描述 美国 “5级分类方法” 美联储、香港金融管理局的建议准备金计提比率表 贷款集中度 贷款集中表现 　　　对个别借款者的贷款过分集中 　　　对关系借款人的过分借款 　　　贷款过分集中在某些领域或某些地区 “单一借款人”或“一组关联借款人”的界定 欧洲联盟、美国和MAE对银行资产集中的要求 流动性 流动性即商业银行能够根据存款和贷款的变化，随时以合理的成本举债