路政票证管理办法.doc

路政票证管理办法 （GL03—LZ—10） 1目的 为进一步规范各类票据使用管理，杜绝管理及财务漏洞，确保行政执法的规范性控制与管理。 2 适用范围 适用于太旧路政大队各类票证管理工作。 3 职责 3.1路政大队负责票据的申领、发放、回收、报核、年检以及对票据使用情况的监督检查等工作； 3.2路政中队负责票据的使用和日常管理、上报工作。 4工作程序 4.1 目标与要求 4.1.1票证领取管理 4.1.1.1票据实行统一管理，专人负责，大队票证员负责路政管理所用票据的领取、发放等管理工作。 4.1.1.2票据管理要建立健全领取登记手续，领取及发放人员必须在发放表上签字，将所有票据建立领取、发放、结存台帐，做好票据类型、数量、起止号码的登记，按月清帐，年底盘存。 4.1.2票证使用管理 票据使用包括四个过程：票据填制；票据交接；票据作废；票据报核。 1.票据的使用应当明确开票责任人，严格控制开具票据的人数，不允许人手一本或一次领取多本，票证员发给领票人时票号要按顺序发放，编号从小到大使用，不准隔本、跳号； 2.发生票据丢失或发现残票、少票、空号、错号、残号等问题应及时上报； 3.票据收据联和记帐联必须加盖财务专用章，不得单独加盖业务章和部门章。 在使用票据的同时，必须做到： 1、填制 收款日期要准确填写，交款单位栏要写清交款方单位名称，收款方式栏要写清收款方式，收款事由栏填制要依据充分，计量单位和里程、桩号等相关内容要齐全，金额栏大小写字体要规范，金额要相等，不得涂改。 2、交接手续 票据在保管、使用过程中，如出现机构和人员变动，必须办理相关交接手续。 3、作废 单据填写时，大小写金额错误的和其他错误较多的按作废处理，填写作废申请表后上报大队长批准后加盖作废章；换发新规格票据时，原单位结存的单本使用有剩余的票据全部加盖作废章，对整本未使用的票据封存并填写报核清单；将旧票据全部处理完毕后，方可领用新票据。在使用、保管过程中，如发生丢失或其他意外情况的，当事人必须及时向本部门负责人和上级管理部门汇报，登报申明作废。 4、报核 单本票据使用完毕后，应及时汇总填制票据封面、票据起始号码、收费总金额、上缴财政金额、作废份数和作废号码等内容，经验收无误后，方可上交上级管理部门核销。 4.1.3票据回收管理 4.1.3.1小组使用票据由中队内勤回收，中队使用票据由大队财务回收，大队财务负责所有使用票据的年检、核销工作； 4.1.3.2票据回收要认真验收，要求内容填写规范，联数填写完整，签字手续齐全，字迹填写规范，票据作废原因不清楚的不验收，不合格票据报大队长审查处理。 4.1.4票据资金管理 4.1.4.1小组收取票款在当班后8小时内全部交回中队内勤，中队收取的票款累计不达2000元的可由中队内勤保存，于每月规定日期足额上缴财务； 4.1.4.2票款达2000元，中队内勤必须在24小时内交回大队财务，不得在中队存放。路政中队可在当地银行开立临时专户，不能及时交回票款时，将收取的票款24小时内存入银行，按规定要求汇入专用帐户。 4.1.5票据监督检查 票据管理检查采取不定期抽查和定期检查相结合的办法，不定期抽查由大队财务负责，定期检查由大队组织财务人员和业务人员实施，每月一次。发现问题要及时采取有效措施纠正，对严重违规行为，特别是对擅自使用其它票据、外借票据、贪污挪用票款的行为按有关规定追究有关责任人和领导的责任，严肃处理，构成犯罪的移交司法机关追究刑事责任。 4.2工作流程 5 相关记录 5.1《赔偿票据登记表》（GL03—LZ—10—B01） 5.2《清障票据登记表》（GL03—LZ—10—B02） 5.3《票据管理登记台账》（GL03—LZ—10—B03） （GL03—LZ—10—B01） 赔偿票据登记表 单位： 年 月 序号 票 号 日 期 当事人 肇事车辆 赔偿项目 金额（元） 开票人 备 注 负责人： 填表人: （GL03—LZ—10—B02） 清障票据登记表 单位： 年 月 序号 票 号 日 期 车 号 清障原因 金额（元） 承办人 备 注