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融资担保公司项目风险分析及控制方法研究 [摘要]：目前国内大多数业务量比较高的担保机构都是以与银行合作开展传统的融资性担保为主，这是受我国金融发展的限制，国内绝大部分企业能够获得的融资渠道只有银行这样的大型金融机构，担保机构以自身的信用为资源，为受保企业增信，开展业务。近年来，随着融资担保业务的不断扩大，在保余额逐年递增，代偿率也在上升，导致一批担保机构倒闭，担保行业矛盾凸显，制约其发展。在这样的背景下，担保机构代偿率不断上升，引起众多学者的高度关注。 [关键词]： 1担保的基本概念和分类 1.1担保的基本概念 （1）金融信用中介 担保机构本质上是以自身的信用为资源、通过为受保企业增信而开展业务，承担着连接供给和资金需求的功能，是一种信用中介行为。通过介入银行等金融机构以及企业或个人这些资金的出让方与企业、个人资金需求方之间，作为第三方为债务人向债权人提供信用担保，保证债务人履行资金约定的金融服务中介。 （2）物权担保 担保物权主要有两种方式，抵押和担保。抵押通过对不动产，有形资产的所有权的转移的形式，来确保债务人履行其义务。担保，强调的是债权人与债务人之间的一种协议。 （3）保证担保 我国担保法中有五种担保方式，保证担保是不同于其他四种的一种，区别在于其担保效力来自于保证人的信用，是债权人与债务人之间信息不对称下的一种需求。 1.2担保的分类 担保行业分为融资性担保和非融资性担保，在我国只有融资性担保公司可以跟银行发生业务，并且是需要审批，持证上岗的，纳入政府监管的，属于传统的银行担保业务。本文主要针对融资性担保进行分类介绍。 按业务种类主要分为融资性和非融资性担保，可以理解成为一种合同履约行为。担保一方与银行业金融机构等债权人约定好，当被担保人没有按时履行对债权人的融资性债务时，由担保一方来主动承担合同约定的担保责任。 而融资性担保业务又有直接和间接之分。 直接融资担保的形式有债券、基金、信托计划等等一些资产证券化产品类的担保。所谓资产证券化指的是一种以特定的资产组合或者特定的现金流为基础的金融创新业务的融资模式，最终通过发行可以交易的证券来实现。由于在资产证券的过程中，发起、发行、投资方的信息不对称以及金融市场的固有风险，需要专业的信用担保机构来增信。担保公司从中收取担保费，资产证券化的融资模式的融资成本相对而言比较低。常见的有企业私募债、信托、基金等。 间接融资担保主要包括银行贷款担保，民间贷款担保。通过向从银行贷款条件不够充足的企业或个人提供担保，提高其信用等级，使其能够从商业银行得到贷款，然后收取担保费用。这是最为常见也是最基本的融资担保的模式。 非融资性担保是不同于融资性担保的，不可以吸收存款、集资、发行承兑票据等国家监管机构的信用性业务。一般常见的有诉讼、财产保全类担保，工程履约、支付、投标类担保，预付款、尾付款如约偿付类担保，融资租赁类担保，还有一些涉及经济合同类的担保以及一些在投融资咨询和财务顾问中需要担保的中介服务。 按社会属性可分为政策性担保和商业性担保。政策性担保公司是由政府出资组建，为实现政府政策目标设立，不以营利为目的，有特定的服务对象。小额贷款公司、农业担保公司，目的在于解决弱势群体的生活问题，以及三农问题。但是，在我国政策性担保公司功能定位不准确，并未完全贯彻政策意图，扶贫济弱，而是追逐商业利益。 商业性担保公司以营利为目的，没有政府保障，自负盈亏，依靠自身的风险把控能力，通过杠杆效应，放大资金运用比例，实现收入。 2我国融资担保公司发展现状 2.1融资规模低速增长 受经济下行压力和产能过剩矛盾加剧的严重影响，担保行业主要担保对象的中小企业经营风险较大，担保行业与中小企业的矛盾开始显现，融资增速较之前三年的快速增长阶段有所回落，我国信用担保行业开始进入了低速增长阶段，但是银担合作总体上基本保持稳健状态，对中小企业融资支持作用实质在增强，行业发展潜力很大。 从行业结构调整来看，竞争分化趋势明显，民营中小型担保机构发展受困。市场下行期往往是考验企业竞争力最显著的时期，一批规模大、资质高、国有背景的担保机构在近几年的市场竞争中以明显的规模效应优势占领了大部分市场 2.2担保代偿率压力加大 2013年担保行业融资性担保贷款代偿金额较2012年末增长了近一倍，担保代偿率同比增长了0.4%为1.6%。担保损失率为较上年也有所增长为0.12%。这些状况的发生归结于我国经济所处的特别阶段。企业的资金链紧张，致使正常运行困难，违约的风险就会加大。特别是小微企业和部分产能过剩行业受到经济增速放缓的影响，小微企业所特有的相对高风险特征开始逐渐显现。中小微企业贷款的不良率很可能会进一步的上升，宏观经济的影响也会在很长一段时间内持续下去。担保机构主要服务于中小企业，代偿的压力在加大。 2.3行业扶持政策逐渐完善 融资性