吉林永丰食品股份有限公司董事会.PDF

公告编号：2017-019 证券代码：835566 证券简称：永丰食品 主办券商：国泰君安 吉林永丰食品股份有限公司董事会 关于2016 年度财务报告非标准审计意见专项说明的 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈诉或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。 一、导致保留意见所涉及事项的基本情况 大华会计师事务所（特殊普通合伙）受吉林永丰食品股份有限公 司（以下简称“公司”）委托，对公司2016 年度财务报表进行了审计， 出具了编号为大华审字【2017 】006100 号的保留意见《审计报告》。 根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》 的规定，现将有关情况进行说明。 1、保留意见为 我们认为，除“三、导致保留意见的事项”段所述事项可能产生 的影响外，永丰食品公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制，公允反映了永丰食品公司在2016 年 12 月31 日的财 务状况以及2016 年度经营成果和现金流量。 保留意见的事项为1、如财务报表七所述，关联方以永丰食品公 司名义借款或担保事项，是否已完整地披露相关信息，仍然具有重大 不确定性；2 、如财务报表附注七所述，为了解决关联方以永丰食品 公司名义借款或担保事项，相关各方签署了以物抵债协议书、承诺书 等具有和解性质的协议，但该等协议是否能够有效执行尚存着重大不 确定性。 2 、保留意见的事实概况 自2012 年至2016 年间，永丰食品存在控股股东、董事长白世洲 私自以永丰食品的名义签订借款合同，但实际将借款打入其个人或其 指定账户的行为。截至到审计之日，预计尚需偿还借款产生的本金 46,617,703.05 元及相应利息。 此外，在2012 年至2016 年期间，永丰食品控股股东、董事长白 世洲还存在私自以永丰食品的名义为其个人和关联方的借款进行担 保的行为。截至到审计之日，预计尚需偿还担保所产生的债务本金 10,885,831.53 元。 二、公司董事会对该事项的说明 公司董事会认为： 1、有部分债务是股东以公司的名义对外借款所产生，有部分债 务为关联方进行担保所产生，这部分债务在处理过程中，股东和被担 保人已经向公司出具承诺，用自身的资产去化解债务，避免公司承担 法律责任。 2 、公司在处理借款或担保产生的债务过程中，公司实际控制人 白世洲同赵文岩、路程翔、唐凯宇、张焓、刘广东、倪成海、吉林市 欣融典当有限公司、吉林市利盈小额贷款有限公司、吴光利9 位债权 人共10 笔债务分别达成了《以物抵债协议》、《债务抵偿协议》，白世 洲用自身拥有的动产、不动产偿还上述债务，这些协议是双方的真实 意思表示，签订的协议具备法律效力。另财务报表中披露的张一男、 吉林市鑫业小额贷款有限公司、吉林市鑫丰小额贷款有限公司、吉林 市宝银小额贷款有限公司、吉林市佳利小额贷款有限公司等5 位债权 人的债务已经偿还完毕。吉林市邦信小额贷款有限公司、吴晓丽、刘 鑫等3 位债权人的债务总额为4,797,736.99 元，该部分债务如控股股 东白世洲个人资产不能及时偿还的情况下，公司预计从 2017 、2018 年度收入中安排偿还，并且公司会根据承担实际债务的金额依法向控 股股东白世洲进行追偿。 三、公司采取的处理措施 1、公司董事会和管理层将加强对法律、法规及相关制度的学习， 进一步规范公司及董事会运作机制通过聘请具有专业能力的人员担 任公司的董事等高级管理人员，强化董事、监事及高级管理人员行为 规范，健全公司的法人治理结构，提升公司规范化运作水平，提升公 司的盈利能力。 2 、公司重新聘请具备法律专业人员担任风险控制部门主管，处 理公司出现的法律事务，防控公司潜在的法律风险，从严控制合同的 签订，从严监督合同的履行。 3、公司董事会将督促公司管理层进一步提升、完善内部控制体 系，并重点做好财务管控和信息披露工作，严格按照《公司法》、《证 券法》、《企业会计准则》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息 披露细则（试行）》等法律、法规、规章的要求规范信息披露，确保 信息的真实性、准确性和完整性。 特此说明