国有企业改革的顶层设计思维——广东省国有企业改革方案的简要评述.pdfVIP

南亏fj}海 2014年第11期 国有企业改革的顶层设计思维 — — 广东省国有企业改革方案的简要评述 朱富强 要理解和推动国有企业的改革，根本上不能为 目前的表象所迷惑，而应该深入到国有企业 和国有经济的本质和 目的，而不仅仅是分析它们的实际表现，从而确定国有企业改革的根本 目 的和方向。这也就是 “顶层设计”的问题。事实上，企业运行的具体制度和规章可以在实践中 随着改革的深入而不断完善，但如果开始改革的方向和 目的错了，就难 以逆转了，就会造成无 法挽回的损失。同时， “顶层设计”必须有成熟和完善的理论作为坚实的基础，否则改革必然难 以为人们所认同、接受和执行，也就很难成功。这些理论涉及到对产权 内涵和企业本质的理解， 涉及到对市场和政府作用的理解，涉及到对社会主义 目标的确定，等等。显然，几乎在所有这 些方面，马克思经济学与新古典经济学都存在观点对立。为此，我们就必须了解两者各 自的观 察视角及关注重点，并洞悉其可能存在的片面性。只有充分契合了不同流派的思维和观点，才 能为 “顶层设计”夯实理论基础。 一 、 国有企业改革中的问题意识 国有企业的改革首先是基于问题意识，只有正确面对当前国有经济和国有企业所暴露出来 的种种问题，才能确定正确的改革方向和改革途径。因此，在当前各种改革路向之争中，为了 不为种种表象所迷惑，我们就需要作如下一系列的追问。 第一，国有企业存在的根本理由是什么?能否实现社会主义的基本 目标?一般地，社会主 义的一个重要 目标就是追求公平与正义，防止剥削和奴役。为什么会出现一个人对其他人的剥 削和奴役呢?关键在于权力不平等。马克思经济学认为，在市场经济中，人们的权力根本上就 源于所掌握的金钱或资本数量，尤其是生产资料的集中造成了权力极不平等。因此，要消灭剥 削和奴役关系，就要取消财产 占有的不平等，用生产资料公有取代私人所有，这就是国有企业 和国有经济存在的根本基础。不同于这一分析思维，新古典经济学的抽象和还原分析思维将市 场主体都视为平等个体，因而权力不平等就只能是非市场因素，对平等和自由的危害主要源 自 + 朱富强，中山大学岭南学院，经济研究所研究员，E—mail：zh．fq@mail．sysu．edu．cn，通讯地址：广州市海珠区新港西 路 135号，邮编：510275。 · l21 · 国有企业改革的顶层设计思维——广东省国有企业改革方案的简要评述 拥有不平等地位的国有企业 以及相应的政府干预。而且，新古典经济学还认为国有企业必然是 无效的，因为它的所有者和委托人是缺位的，从而必然不存在有效的约束和监督。但实际上， 大型国有企业与现代股份制企业的组织结构是相同的，现代股份制企业也不再是个人独资所有， 属于凡勃伦意义上的 “无主所有制 ”。 第二，国有企业运行的根本 目标是什么?是最求利润最大化还是其他社会 目标?流行的观 点往往将企业效率等同于企业利润率，将企业 目标等同于股东利益最大化或资本收益最大化。 但实际上，这仅仅是基于主权论的论断，而这是对企业异化表象的反映。事实上，企业本质上 就是一个利益相关者进行有意识、有计划、有 目的的协作系统，它具有这样三重 目标和特性： 道德性、有效性和效率。其中，道德性是强调协作系统的各要素之间相互依赖的责任问题，体 现了组织对各利益相关者的责任承担以及利益分配的公正性；有效性是指完成协作系统原初 目 的的程度以及 自身维持问题，它是就组织 自身而言的，是从协作这一整体的立场来衡量完成协 作 目的的指标；效率则是指个人满足的充足程度，它是基于协作成员个体而言的，用来作为衡 量个人动机满足程度的标准。相应地，现实世界中的企业 目标实际上蕴含了寓意不同的双重特 性：道德性和有效性反映了作为协作系统的基本要求，而效率则是现实企业被当作私人牟利工 具时的基本诉求；而且，企业的根本 目标在于组织的有效性和分配的道德性而非特定的效率， 效率成为优先乃至唯一的目标只是现实企业的退化。同时，就医疗、金融、银行、铁路、交通、 电力、电信、煤炭、石油、天然气