规避信用证结算中的另类风险制裁.pdfVIP

外贸业务探讨 doi:10.3969/j.issn.1003-5559.2012.10.019 规避信用证结算中的另类风险 制裁 ■ 陈卫华 南 纺织职业技术学院 周广峰 中国银行南 分行 根 据 国 际 商 会 出版 物 裁，上网查询提单上的船名、船代 洲银行孟加拉国分行，该笔业务的 UCP600 的信用证结算方式中，受 等信息，均不在制裁名单之列。于 承运人属于美国制裁最严厉的中 益人顺利收汇的前提是提交相符 是电话向花旗查询，马来西亚的花 东某国，而且提单所注明的集装 单据，即：受益人提交的单据与信 旗告知该分行：由于提单上显示了 箱号的前两个字母为该国英文的 用证条款、UCP600 的相关适用条 集装箱号 “IRSUxx ”（称IR 即伊 缩写IR 而遭拒付。由OFAC 制裁 款以及国际标 银行实务一致，则 朗），提交的提单 及到伊朗船， 引发的此等案例在我国的国际结 开证行（或保兑行）必须承付或议 故退单该行。后该分行联系受益 算中频繁出现，严重影响了我国出 付。但是 年来，受益人根据信用 人，将单据直接寄送开证行。 口企业的收汇安全。 证的要求，将相符单据提交到指定 该信用证无论是开证行、申请 的美资银行后，由于受OFAC 制 人、目的港、船公司、船名等都丝 二、OFAC 制裁范围与特点 裁的牵连，单据或被退单，或被扣 毫不与伊朗相关，但比较隐蔽的 押，或被拒付，安全收汇受到了严 是集装箱号前出现了IRSU，据称 OFAC, 即美国财政部海外资 重的影响。因此，出口商以及相关 代表伊朗航运，而伊朗是在美国 产控制办公室 （The Office of For- 的银行，应了解OFAC 制裁对出 OFAC 制裁的范围内。OFAC 规 eign Assets Control of the US De- 口交易的影响，主动跟踪OFAC 定，美国金融机构凡 及到制裁名 partment of the Treasury），是美国 制裁的最新动态，采取适当的措 单上的相关交易，必须报送OFAC 最重要的经济和贸易制裁的政府 施，未雨绸缪，严防出口收汇风险。 查，根据 查结果，再退单或扣 部门。它的使命在于管理和执行 押单据。上述案例，最终全套单据 所有基于美国国家安全和对外政 一、案情回放: 因含隐蔽的 被退回。 策的经济和贸易制裁，包括对一 涉伊信息而遭花旗银行退单案 近年来，由于受OFAC 制裁， 切恐怖主义、跨国毒品和麻醉品 在国际结算中除了遭退单外，更 交易、大规模杀伤性武器扩散行 某日，国内Z 银行办理了一笔 多的是单据遭扣押甚至拒付。如 为进行金融领域的制裁，对可疑交 信用证项下出口业务。受益人向Z 2009 年 12 月我国某出口公司向 易资金进行审查、冻结或扣押。 行的C 分行交单，开证行为希腊雅 阿联酋出口服装，由于提单显示 OFAC 对其管理范围内六大 典 的 EFG EUROBANK ER- 的船名和到货港货运代理为美国 部分的经济和贸易制裁不定期地 GASIAS S.A. 。C 分行审 单据认 OFAC 制裁的实体，出口单据被指 进行重新评估和更新，根据评估 为，单证相符，单单一致。之后，C 定议付行某美资银行扣押；同年3 的结果并结合美国的国家安全和 分行根据信用证要求将单据寄往 月我国的另一家出口公司出口土 外交政策，会发表一系列的制裁 开证行的单据处理代理CITICORP 耳