新监管标准实施概论201206.pptxVIP

新监管标准实施管理简述程建2011年12月18日提纲银监会44号文的主要内容监管指标的主要变化实施规划及其执行管理十个问题提纲银监会44号文的主要内容监管指标的主要变化实施规划及其执行管理十个问题银监会44号文的主要内容资本要求：（核心）一级资本、留存超额资本2019年6月8日《商业银行资本管理办法（试行）》颁布修订后的资本定义和标准资本质量的高低取决于充分吸收损失的能力资本归类看标准，不指定类别普通股：一级资本的主要形式，14条标准，基本想法是银行对资金的控制力一级资本：14条标准，受普通股数量限制。二级资本：9条标准监管调整项：多数项目直接从普通股中扣除商誉、无形资产及递延资产项未纳入并表的对其他金融机构的股本投资注：具体内容可参考BCBS164文件《Strengthening the resilience of the banking sector》第17-27页。 /publ/bcbs164.htm/publ/bcbs164.htm 返回新监管标准的主要内容系统重要性银行附加资本1%（暂定）巴塞尔委员会7月19日发布《全球系统重要性银行：评估方法和额外吸损要求》 金融稳定理事会（FSB）发布《系统重要性金融机构有效处置》 系统重要性银行系统重要性G20 London Summit: systemic risk as a risk of disruption to financial services that is (i) caused by an impairment of all or parts of the financial system and (ii) has the potential to have serious negative consequences for the real economy. 一个金融机构的破产或市场的失效将带来整个金融体系的混乱，这种潜在的风险称为系统性风险，这种机构或市场被认为具有系统重要性。 全球化和网络技术放大了银行经营负外部性：对于银行市场互联行业互联客户互联全球系统重要性银行（G-Sibs）和国内系统重要性银行（D-Sibs)返回留存超额资本超额资本：抑制波动性（亲周期性）留存资本缓冲（Conservation buffer）：监管当局要求银行持有的高于最低资本要求的超额资本，用于吸收严重经济和金融衰退给银行体系带来的损失。反周期超额资本（Counter-cyclical buffer）：应监管当局要求，银行在信贷高速扩张时期（经济上行期）应计提的超额资本，在经济下行期用于吸收损失，以维护整个经济周期内信贷供给的稳定性。返回银监会44号文的主要内容杠杆率、拨备率和流动性要求2011年6月1日《商业银行杠杆率管理办法》2011年7月27日《商业银行贷款损失准备监管指引》 《商业银行流动性风险管理办法（试行）》10月12日 征求意见中标杆率指标杠杆率（Leverage ratio）：非风险加权指银行的财务杠杆效应，包括资本资产比率、资产负债比率等，即资产扩张倍数。BCBS是指一级资本占表内外总资产的比例，数值越高，银行杠杆率越低，安全性越高。控制银行体系杠杆率的过度累积，并为防止风险资本套利和模型风险提供了额外的保护将引入第一支柱监管返回拨备率指标拨备覆盖率、拨贷比拨备覆盖率×不良率＝拨贷比当拨贷比和拨备覆盖率满足最低2.5%和150%的要求时，不良率为1.67%动态损失拨备（Dynamic Provisioning)根据贷款的预期潜在损失而不是已发生损失计提的贷款损失准备，鼓励银行在经济繁荣时多提贷款损失准备，以提高未来的风险抵御能力；在经济衰退时少提贷款损失准备，平滑经济周期对银行经营的冲击。示例返回动态损失拨备示例假设信贷组合是100个单位，期限5年，固定年利率6%，资金成本4%，预期每年损失为1%，1~5年的实际贷款损失为0，0，1%，3%和1%：历史成本法和权责发生制下准备损失计提方法动态损失拨备计提方法返回两个流动性比率“流动性覆盖比率” （LCR）：衡量在设定的严重压力情景下，优质流动性资产能否充分满足短期流动性需要。将变现无障碍且优质的资产保持在一个合理的水平，通过变现来满足其30天期限的流动性需求“净稳定融资比率” （NSFR）：较长期的结构性流动性错配情况，用来反映与融资选择有关的结构化问题。支持资产负债表内、表外风险暴露和资本市场业务活动。一个年度内资产和业务的流动性特征设定可接受的最低稳定资金量返回提纲银监会44号文的主要内容监管指标的主要变化及影响实施规划及其执行管理十个问题监管指标的主要变化及影响“腕骨”监管体系（CARPALs）从三大类七项指标到七大类十三项指标资本充足性（Capital adequacy）贷款质量（Asset quali