应收款管理系统在用友ERP中的操作问题.docVIP

应收款管理系统在用友ERP中的操作问题 张自广 河南工业大学 X 关注成功！ 加关注后您将方便地在 我的关注中得到本文献的被引频次变化的通知！ 新浪微博 腾讯微博 人人网 开心网 豆瓣网 网易微博 摘????要： 应收款产生于企业销售商品或提供劳务的过程中, 是企业资产的重要组成部分。应收款管理直接影响着企业资金使用效率和经济利益。应收款管理系统作为用友ERP-U8管理软件中的一个子模块, 在整个系统中, 特别是在销售业务中发挥着非常重要的作用。会计人员应掌握应收款管理系统的操作流程, 熟悉前后操作之间的关联性, 对于操作中出现的问题能够及时找出原因并解决。本文基于此对应收款管理在用友ERP-U8管理软件操作中经常出现的问题进行分析和总结, 以期能够帮助会计人员提高应收款管理系统的操作能力。 关键词： 应收款管理; 用友ERP-U8; 坏账准备; 核销; 收稿日期：2017年9月25日 Received： 2017年9月25日 一、引言 应收款管理系统作为用友ERP-U8管理软件中的一个子模块, 在整个系统中, 特别是销售业务中起着非常重要的作用。本文对应收款管理系统在用友ERP-U8管理软件操作中经常出现的问题进行分析, 以期帮助会计人员提高对应收款管理系统的操作能力, 更好地使用用友ERP-U8管理软件服务企业。 二、应收款管理系统与其他系统的关系 应收款管理系统与总账管理系统、应付款管理系统共享基础数据, 与销售管理系统有着紧密联系, 应收款管理系统生成的凭证自动传递到总账系统, 在总账系统进行出纳签字、审核等后续操作, 其传递数据的正确性直接关系着最终账务处理结果的准确性。 (一) 应收款管理系统与销售管理系统。 系统启用先后顺序。用友ERP软件中各个系统之间具有关联关系, 谁先谁后启用, 是有顺序的。应收系统先启用, 销售系统后启用, 销售系统的启用月份必须大于等于应收系统的未结账月份。销售系统启用月份, 若应收系统已录入发票, 则会出现“不满足系统启用的约束条件”的错误提示。这时, 会计人员将当月应收系统录入的发票删除后, 即可进行销售系统的启用。销售系统先启用, 应收系统后启用, 如果销售系统已有结账月, 应收系统的启用月应大于等于销售系统未结账月, 如果销售系统无结账月, 应收系统的启用月应大于等于销售系统启用月。 应收款管理与销售管理集成使用。应收款管理与销售管理集成使用时, 销售发票在销售管理录入并审核, 在财务会计———应收款管理———应收单据处理———应收单据审核, 对销售管理的销售发票审核并制单, 生成相应凭证传递至总账系统。在应收款管理系统可对销售发票进行查询、核销等操作。如果没有使用销售管理, 则在应收款管理中录入并审核销售发票, 以形成应收款, 并对这些发票进行查询等操作。 (二) 应收款管理系统向总账管理系统传递凭证。 应收款管理系统生成的凭证自动传递到总账系统, 但凭证在两个系统的操作是不相同的。凭证的修改、删除和冲销只能在应收款管理系统进行, 在总账管理系统只能进行凭证查询, 这和财务分工相统一。如果凭证有错误, 需要进行修改、删除等操作时, 步骤为:执行“财务会计———应收款管理———单据查询———凭证查询”命令, 选中凭证后, 即可进行相应的操作。如果是删除错误的凭证, 则在应收款管理系统操作, 已删除的错误凭证在总账管理系统中将以“作废”凭证的形式存在, 再执行“财务会计———总账———凭证——填制凭证”命令, 对凭证执行“整理”命令即可彻底删除。 (三) 系统结账顺序。 总账管理系统要进行结账, 其他子系统必须要先结账。所以, 应收款管理系统要先进行月末结账, 总账系统才可以进行结账。否则, 总账结账时, 月度工作报告中“其他系统结账状态”项目会显示“应收款管理系统:本月未结账”的提示信息, 出现“××××年××月未通过工作检查, 不可以结账!”的错误提示。启用销售管理系统后, 销售管理系统要先进行月末结账, 应收款管理系统才能进行结账, 否则, 应收款管理月末结账时, 会出现“销售系统未结账, 应收不能结账”的错误提示。 三、应收款管理系统操作存在的问题 在应收款管理系统进行操作时, 经常会在核销单据、坏账准备设置、销售发票录入、预收冲应收等环节出现问题, 影响会计人员的工作效率。因此, 本文将对这些操作中出现的问题进行详细介绍, 分析其原因, 并提出相应的解决方法。 (一) 核销单据不显示。 进行单据核销时, 收款单或应收单不显示, 即收款单或应收单窗口没有任何记录, 无法完成核销工作。这种问题出现的原因是系统登录日期早于应收单或收款单录入日期。例如, 某单位应收单录入日期为2014年12月2日, 收款单录入日期为2014年12月10日, 如果系统登录