宋城股份：内部控制鉴证报告（截止2011年12月31日）.pdfVIP

杭州宋城旅游发展股份有限公司 内部控制鉴证报告 截止2011 年12 月31 日 内部控制鉴证报告 信会师报字[2012]第110246 号 杭州宋城旅游发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的杭州宋城旅游发展股份有限公司 （以下简称“贵公司”）管理层按照《企业内部控制基本规范》及相关 规定对2011 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出的 认定。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且 未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不 恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果 推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供杭州宋城旅游发展股份有限公司年度报告披露 时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为 贵公 司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。 三、管理层的责任 贵公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时 按照财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》（财会【2008 】 7 号）及相关规定对2011 年 12 月31 日与财务报表相关的内部控制 有效性作出认定，并对上述认定负责。 四、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制有效性发表 鉴证意见。 内部控制鉴证报告 第1 页 五、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。上 述规定要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在 重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试 和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的 其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 六、鉴证结论 我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基 本规范》及相关规定于20 11 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与 财务报表相关的有效的内部控制。 本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。 立信会计师事务所 中国注册会计师：朱耀中 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：蒋雪莲 中国·上海 二O 一二年二月二十七日 内部控制鉴证报告 第2 页 杭州宋城旅游发展股份有限公司 关于内部控制的有效性认定 杭州宋城旅游发展股份有限公司 关于内部控制的有效性认定 (截止2011 年12 月31 日) 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 任何内部控制均有其固有的限制，不论设计如何完善，有效的内部控制制度也仅能对内 部控制目标提供合理而非绝对的保证；而且由于外部与内部环境、经营业务调整等情况，内 部控制的有效性可能随之改变。由于本公司的内部控制体系设有自我评价与监测机制，内控 可能存在缺陷一经辨认，本公司即进行修改相关的制度与调整控制程序等措施予以修正。 本公司按深圳证券交易所颁布的《上市公司内部控制指引》及财政部等五部委颁发的《企 业内部控制基本规范》等相关法规的要求设计与建立本公司的内部控制制度与控制体系。 本公司董事会对本年上述所有方面的内部控制进行了自我评估，未发现本公司存在内部 控制设计或执行方面的重大缺陷。具体评估如下： 一、 公司基本情况 杭州宋城旅游发展股份有限公司（以下简称“贵公司”或“公司”）前身系