建设银行风险管理问题.doc

建设银行风险管理问题 3?建设银行风险管理的现状 3.1建设银行风险管理概况 3.1.1建设银行风险管理沿革 我国商业银行在长期的发展和改革当中，建行在管理体制、法人治理、境外 上市等方面开展了诸多具有开创性特征的工作。建行在自身的发展过程当中，将 改革风险管理体制始终贯穿当中，是其诸多改革内容当中十分重要的一个部分。 建行在这方面不断的进行努力和尝试，在风险管理体制，以及风险管理机制之上 也获得了不小的进步。 在1996年，建行出台《“九五”工作规划和2010年远景发展纲要》，进而针 对资产负债管理，以及风险管理模式之上幵始了长时间的探索和尝试，并且进行 了多次的大型调整和改革工作。从最初的通过货款的用途，进而进行业务部分整 合，到后来整合表内外信贷业务、境内外业务、本外币信贷业务。通过信贷和非 信贷业务组织机构和业务流程整合和改造，逐步形成了由单一贷种到多贷种的风 险分析，由单一客户授信到单一客户和集团客户授信总量控制并重的风险管理， 由信贷向信贷和非信贷并重的风险管理思路和管理架构。 在组织机构之上，1996年建行成立了信贷管理委员会，1997年又在信贷管 理部分之下设立信贷风险管理处。1999年1月，进行了第三次信贷体制改革， 信贷管理部门被撤销，并且设立了信贷委员会、信贷经营部等机构。转变了旧的 运营模式，进行全新的信贷监管、经营和审批三个方面相互协调的模式，实施了 独立的“信贷审批人”制度。1999年7月，第一次召开信贷风险管理工作会议。 2001年自行研发“信贷风险预警评级系统”单机版获得审查鉴定并通过，建行 成为了所有银行当中，进行经济增加值管理，以及管理经济资本的最早的银行。 同时拥有先进的风险预警系统，优秀的内部评级系统，在这两个方面的研发和利 用，已经大大超越国内众多银行。2003年通过风险管理部的设立，进一步强化 了信贷审批部门的职能。通过不断的业务调整，不断的加强了风险管理独立特性。 这一步步的改革和探索，有效的提高了建行在风险之上的管理水平，提高了资产 质量。 在上市过程当中，也由于风险管理之上的先进性，进而获得了社会各界的充 分肯定。通过不断的努力，建行在各方面的发展当中已经获得了巨大的进步，无 论是在内部结构，还是提髙风险管理水平，或者是其他方面的关于服务、资产质 量等，都有了质的提升，取得的成效也十分卓越。在上市完成以后，怎样转变公 司，进而使得公司成为一个真正依据市场原则进行运作的公司，成为了其发展的 首要任务。建行作为我国第一家国有上市的商业银行，在上市之后一直备受关注。 2006年，建行决定对公司治理结构进行进一步的优化和完善，针对风险管理体 制进行改革 3.1.2建设银行风险管理框架 2006年，通过进行了 “三步体制改革”之后，风险管理的组织构架已经被 逐步的确定。风险管理部门进行信贷业务审批工作，基本确立其独立性。建设银 行风险管理的最高决策部门是风险与内控管理委员会，行长任组长。在风险内控 委员会之下设立办公室，专门负责其日常事宜。委员会会议通常由两个部分组成， 即例会以及专题会议。主要召集方是风险内控委员会办公室。 其主要职能分别有以下几个方面：第一，对各会员部门进行组织和协调，针 对跨委员会的一些重大事宜进行有效的协调。第二，对风险管理工作进行完善和 细化工作，不断的优化和完善内部控制体系，并且组织实施有关措施。第三，确 定资产保全的审批成员，确认审批标准，完善审批程序。第四，对银行的资产质 量报告进行屯议，同时审议风险状况报告，以及风险管理报告。第五，对内控体 系的构建情况进行审核，以及必要的评价，对内控评价报告进行审议，对信贷业 务之上的管理实施办法进行审定，同时确定其工作规程和制度。第六，对呆账货 款核销和抵债资产的移交与处理方案进行审批。第七，对委员会有关的授信业务 决策进行审批。第八，审定业务再转授权方案。第九，对于一些重大经营业务， 进行可行性分析，以及风险的论证。第十，针对突发性的存在重大风险的事件进 行及时的处理和协调工作。第十一，对在经营当中造成风险损失的负责人进行审 定，确定其责任性。第十二，以内外审计机构以及外部监管机构的审计和监管报 告为基础，组织相关工作人员，制定相应的整改措施，并且进行落实。第十三， 制定调研计划，并且组织落实。第十四，指导、检查、监督成员部门制定工作计 划，执行工作任务，落实相关工作。 从以上分析可知，建行在全行的风险管理当中，更多的注重进行信贷业务风 险的管理，还并没有真正的建立起全面风险管理机制。 3.2建设银行风险管理存在的问题 3.2.1内部评级体系不够健全 随着前后爆发多次的金融危机，同时国际金融也在信用风险管理技术水平之 上不断的被提高，加之巴塞尔新协议的出台，以及中国银监会出台《中国银行业 实施新资本协议指导意见》，