湘潭电机股份有限公司事业部绩效评价体系.docVIP

湘潭电机股份有限公司事业部绩效评价体系 第2章湘电股份现行事业部绩效评价体系 2.1湘电股份概况 2.1.1基本情况 湘潭电机股份有限公司是由湘潭电机集团有限公司以主业部分的优良资产， 于1999年12月联合北京市地下铁道总公司第6家单位以发起设立方式成立的股 份有限公司。2002年7月，公司7,500万股A股在上海证券交易所正式挂牌上市， 现有注册资本19,500万元。公司主体在按现行企业制度改制前隶属湘潭电机厂， 工厂创建于1936年，是国内电工行业的大型骨干企业，国家520家重点扶持企业 之一。 公司主要生产大中型交、直流电机、城市轨道交通车辆、矿山开采运输成套 设备、风力发电机、海军船用推进系统及其他国防装备。公司现有员工5200人， 2005年销售收入20亿元人民币，净利润1亿元人民币。 2.1.2组织结构 湘电股份成立之初实行分公司制组织模式，公司总部负责产供销技管理，分 公司只负责产品生产，为完全的成本中心。由于公司主业多元，各分公司产品领 域各异，总部在管理上很难面面俱到，分公司缺乏自主权，“等靠要”思想严重， 发展速度缓慢。 为调动各产品单元积极性，2004年元月，湘电股份实行事业部制改革，将原 分公司改制为事业部，产供销技管理全部下放，事业部成为利润中心。公司按产 品划分为4个事业部，即电机事业部、电气事业部、特电事业部、车辆事业部， 公司为统一法人，各事业部无法人资质。组织结构见图2.1。 2.1.3事业部基本情况 本文仅研究湘电股份事业部绩效评价体系，不包括其他管理部门、子公司、 分公司绩效评价。各产品事业部基本情况如下： (1)电机事业部：主要生产大型交流电机，现有员工1600人，2005年销售收入 10亿元，资产总额2.5亿元，下辖5个车间8个科室。 (2)电气事业部：主要生产电气控制设备，现有员工780人，2005年销售收入 1亿元，资产总额0.9亿元，下辖4个车间7个科室。 (3)特电事业部：主要生产国防军工产品及民用直流电机，现有员工1200人， 2005年销售收入4亿元，资产总额1.8亿元，下辖5个车间7个科室。 (4)车辆事业部：主要生产城市轻轨车、大型矿用运输设备，2005年销售收入3亿元，资产总额1.2亿元，下辖4个车间7个科室。 2.2现行事业部绩效评价体系 湘电股份现行事业部绩效评价体系是2004年事业部改制时建立的，主要包括 3个部分，即经营管理目标责任书、综合管理考核办法、绩效评价办法。现行绩效 评价体系见图2.2。 2.2.1经营管理目标责任书 经营管理目标责任书是公司与各事业部签订的年度经营合同，主要包括年度 工资总额、主要经济指标及权重，是月度工资核算的主要依据，其基本内容包括： (1)核定人数：由公司根据事业部生产经营状况决定。 (2)核定工资额：由公司按照“两低于”原则综合平衡决定。 (3)活工资核算办法(参见表2.1)。 表2.1中所列指标为绩效评价的基本指标，均可量化考核。湘电股份事业部工 资分为基础工资和绩效工资2部分，基础工资即职工年功工资，根据职工工作年 限确定，按人头核发不与绩效挂钩。目标责任书挂钩核算的是绩效工资(亦称活工 资)，活工资的获得要与事业部经营管理绩效挂钩，绩效好的多得，绩效差的则少 得。 2.2.2综合管理考核标准 综合管理考核标准主要考核各事业部管理工作和辅助指标完成情况，对发生 工作差错、辅助指标达不到要求的实施扣款，符合要求或好于标准的，不扣分或 酌情加分。内容为(参见表2.3)： (1)辅助指标考核以定量指标为主 ·月度销售收入指标完成率，目标值100% ·订货排产额指标完成率，目标值100% ·月度货款回收与指标完成率，目标值100% ·对外投资收益(参、控股公司) ·公司管理费用控制 ·单位管理费用控制 ·重要科研开发项目按期完成率 ·新产品完成率 ·产品设计、工艺实行“三化”和“价值工程”从设计、工艺源头降低成本 ·固定资产投资计划、房屋、设备大修计划按期完成 ·设备验收合格率 ·配套计划按期成套交付率 ·月度工业总产值指标完成率 (2)日常管理考核以定性指标为主 ·行政管理 ·人力资源管理 ·安全生产管理 ·财务管理 ·技术管理 ·装备设备管理 ·质量管理 ·精神文明建设 经营管理考核标准扣分细则由公司制订，原则上对违规管理扣分，无违规不 扣分。由总部各职能部门监管，每月考核情况交考核部门汇总，扣款在事业部绩 效工资核算额中等额扣除。 2.2.3绩效评价办法 采用累计计分方法评价事业部经营管理绩效，计分由3部分组成(参见表2.4)。 (1)经营管理目标责任书所含基本指标完成情况，采用功效系数法计分，基准 分100分，分值按权重计入总分。 (2)综合管理考核情况，辅助指标采用功效系数法计分，日常管理工作采用综 合分析法判断计分