浙江GK银行信用风险管理3.3.docVIP

浙江GK银行信用风险管理 第三章浙江GK银行信用风险管理的现状与问题 3．1浙江GK银行信用风险管理体系概况 3．1．1浙江GK银行概况 浙江GK银行成立于1996年，是一家经中国银行业监督管理委员会批准成 立的综合性股份制商业银行。浙江GK银行目前辖属60余家经营机构，员工近 4000人，信贷资产规模全折人民币约3000亿元。 浙江GK银行自成立以来，秉承金融支持实体经济的经营理念，潜心探索 零售金融和小企业、小微企业银行服务和业务创新，差异化竞争优势逐步确立。 在实践中，浙江GK银行创新并建立了一整套富有特色的小企业制度、流程、 产品以及专营机构模式体系，不断加大对小企业和小微企业的支持与服务力度。 3．1．2信用风险管理架构 浙江GK银行信用风险管理体系由风险管理委员会、专业审贷会、信用风 险管理部、授信审批部构成。 行长室成员、信管部、授信审批部、法规与合规部、计划财务部总经理担任， 非常设委员由其他部门总经理担任，行长担任主任委员、分管风险副行长担任 副主任委员。其主要职责是： ①审议全行辖内风险政策、制度及实施细则。 ②审议全行年度信贷资金投放和调整意见。 ③审议重点市场、重点客户的营销策略和信贷指导意见。 ④定期对全行风险的整体情况进行分析、评估。 ⑤负责包括审贷官在内的各类审批人准入、考核管理。 ⑥负责审议信贷授权及转授权，并报总行审批(如需)。 ⑦负责全行辖内操作风险以及市场风险管理。 ⑧审议批准专业审贷会否决项目的复议。 ⑨其它应报风险管理委员会审议批准的事项 (2)专业审贷会 专业审贷会是浙江GK银行信贷审查的最高决策机构，委员由分管风险副 行长、信管部、授信审批部、法规与合规部总经理及高级以上审贷官担任。其 主要职责是：具体审议授信审批部辖内机构超权限信贷业务的审批。 (3)信用风险管理部 信用风险管理部是浙江GK银行信用风险管理的牵头实施部门，其主要职责 是：制定信用风险管理目标和全行信贷政策指引；组织制定信贷管理规章制度， 落实信用风险管理措施等工作。 (4)授信审批部 授信审批部是浙江GK银行信用风险审查的具体实施部门，其主要职责是： 按照授权体系，负责权限内信贷业务的审查和终批，以及超权限信贷业务的审 查和向专业审贷会的报告。 3．1．3信用风险管理手段 信用风险管理是商业银行及银行业监管部门一直以来最为关注的重点之 一。由于历史的原因，国内商业银行系统地进行信用风险管理的起步较晚。浙 江GK银行所使用的传统的信用风险防控手段如下： (1)风险的防御。指对各层次、类型的信用风险采取防御手段。浙江GK 银行对于预期损失的防御主要依靠计提充分的拨备及计提各项准备金，各项拨 备对全部不良贷款的覆盖率常年保持在180％．260％之间，高额的贷款拨备为不 良贷款的风险防御提供了足够的空间，保证了经营的稳健进行。 对于非预期损失的防御是依靠不断扩充自身的资本实力。浙江GK银行通 过经营利润转增资本以及不断吸引战略投资者的方式，持续扩充自有资本，有效地构筑非预期损失的防线。 (2)风险的转移。浙江GK银行在信贷业务和客户迅猛增长的情况下，为 了应对资本的监管要求及风险转移的需要，充分借鉴资产证券化的形式，在合 法交易的前提下，用直接的信贷资产出售、发行理财信托、债权转让等方式， 将信用风险转移给其他合格的投资者。这样，既有效、合法地转移了一定的风 险，又满足了投资者的投资需求，同时也持续地腾出信贷规模空间以支持实体 经济的发展。 (3)风险的抵补。浙江GK银行在风险抵补方面主要通过资本、利润、抵 质押品处置等方式进行。在借款人不能到期正常还本付息时，浙江GK银行通 常会与借款人及担保人进行债权偿付协商，力求圆满解决；当协商无效时，就 进入司法程序，通过法院执行相关债务人的财产清偿贷款本息和费用；对于不 能清偿的部分，则使用已计提的贷款拨备冲账，冲账后任未能覆盖的部分，则 用当年利润弥补；如仍有缺口，则使用自有资本弥补。 3．1．4信用风险管理流程 浙江GK银行以往的信用风险管理流程按照授信业务的生命周期分为以 下几个方面： (1)授信调查。该流程由业务营销部门负责，通过各种制度约束，尽可能 对客户的资信、财务现状及展望、风险缓释方案、项目可行性等方面全面合理 判断。 (2)授信审查。该流程由授信审批部门负责，重点在于对法律、政策及行 内规章的合规性，债务人及风险缓释的合理性，业务品种的合理性进行判断。 (3)授信后检查O由专职业务部门督促业务营销部门执行，必要时直接参 与授信后检查。在实施新协议之前，授信审查与授信后检查专职部门重叠，未 严格区分，统一称为风险控制部门。 (4)不良资产保全。由专职资产保全部门负责，业务营销部门配合，重点 在于制定合理的清收方案，采取法律措施追索债务人、保证人，处置抵质押品。