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吉林油田矿区物业公司预算管理体系 第3章吉林油田矿区物业公司预算管理现状及存在的问题 3.1物业公司现有预算管理情况 3.1.1物业公司基本情况简介 吉林油田公司矿区服务物业公司成立于2007年9月1日，业务内容主要有生产服 务、矿区建设、热电联供、物业服务及公用事业管理等。矿区物业公司是吉林油田公 司的重要成员之一，它是吉林油田公司的生产、生活、维护稳定不可缺少的部分。 矿区物业公司管理人员1436人、专业技术人员1494人、操作服务人员4857人。 现有固定资产原值34.6亿元、净值19.2亿元；重点热电联供设备362台（套），重点 物业服务设备103台（套）。 矿区共有生活基地13个、住宅区60个，分布在松原市区、长春市区和13个外围 矿区，其中，松原市区共有社区15个（江南矿区9个，江北矿区6个）、住宅小区48 个（江南矿区30个，江北矿区18个，其中国家级优秀小区5个、省部级优秀小区25 个），列入回迁范围即将关闭的边远散小矿区住宅区11个。现吉林油田矿区服务总面 积1398万平方米，矿区居住总人口20万人。油田职工住宅68926套。矿区物业服务 面积538万，每年清运垃圾已达19万吨；矿区内已绿化面积190万平。 油田矿区拥有水厂5座，年供水能力可达3400万立方米；拥有热电厂1座，电厂 主要作用是保证矿区内全部生产及生活的供电供热，热电厂发电能力可达6.4亿度， 保证年供热能力能达到830万吉焦以上；矿区分布大小液化气站共计29个、年供气能 力可达9600吨以上。物业公司服务区内有道路110条、208千米，总面积达到155万 平。 由于吉林油田矿区物业公司主要是对油田内部单位提供物业费服务，保证油田整 个矿区的单位和居民的生产生活正常运行。吉林油田单位中分上市单位和未上市单位， 矿区物业公司属于未上市单位。上市单位因是上市公司，长期以来对内部管理的要求 较高，管理模式和机制已成熟和完善。而物业公司作为未上市的单位受历史原因、工 作待遇、内部人员等诸多原因造成现在管理局面，管理能力远远落后于上市油公司。 经营生产因是服务性质的，服务行业投入的人力物力多，人工成本等成本费用相对较 大。但是产生的经营效益相对于成本，收益还是不佳，矿区物业公司一直处于亏损状 态。扭亏为盈的生产经营目标一直物业单位发展的目标和动力。为改善公司的目前经16 营状态，物业公司必须在管理上多下功夫，提升管理水平，才能让公司持续经营下去。 3.1.2物业公司预算管理中计划与预算的概念混淆不清 物业公司的现拥有的财务预算实际上就是一整套财务表格，包括成本费用，收入 项目以及损益项目的表格。每年年初是，在编制财务预算时先由物业公司财务部出面 组织各部门申报下年度的支出情况；然后，把一些财务报表相关的数据汇总与上年实 际经营情况和上年的预算比较，再由公司最高领导者审核，财务部门再根据领导的指 示和想法,以及上级部门的要求，按照既定的成本费用指标,重新整理预算数据,编制财 务表格。财务部门将最终领导满意以及符合上级部门要求的的预算表格下发。从上往 下分解，层层推进落实下去，将预算落实到各站队社区，预算的事情就做完了。 物业公司对预算管理在认识上不足，没有合理编制财务预算的方法和有效实施财 务预算管理机制。仅仅只是把预算当成了一种公司一年经营生产时的计划，当时市场 情况发生变化时，预算数年初已通过领导审核是不能随意更改和变更的。物业公司现 编制财务预算，做法十分简单，与生产经营脱轨。编制财务预算也就成了劳命伤财、 劳而无效，下属单位也就应付对付了事，觉得与其把精力花在预算上，不如花在其他 管理工作上。 3.1.3物业公司预算管理体系和预算管理制度不健全 物业公司暂时还没成立专门负责预算管理的机构部门，目前是由财务部门代替预 算管理机构行使预算管理职责。预算管理机构应该包括的预算管理部门，执行部门， 考核机构等。公司若没有预算管理机构也就不能让预算管理执行提供保障。企业在实 施预算中，内部单位都是从私欲出发，当预算和本群体的利益所出现违背和冲突或者 是群体之间的利益冲突和矛盾时，应该有一个相应的仲裁机构来进行协调和处理。物 业公司现有的预算模式，没有预算管理机构来监督管理预算执行中各个环节的工作， 对预算管理中可能出现断层和漏洞情况也无法处理和协调。目前，物业公司管理人员 在认识上依旧保持预算就是财务部门的工作，别的部门无需参与和了，在财务部门需 要的时候协助和配合一下财务预算工作，就可以了。没有预算管理的预算也就无法执 行处于瘫痪状态。 实际上，全面预算管理工作能够做的好，也是因预算组织提供保证。物业公司若 要实行全面预算管理，就应该建立健全预算管理组织体系。健全的管理组织体系是保 障预算管理的规范性、严肃性和权威性的基础。物业公司尚设置专门的全面预算管理