全面预算管理在XX中资寿险公司中的应用.doc

全面预算管理在XX中资寿险公司中的应用 第三章XX中资寿险公司全面预算管理体系的构建 3.1XX中资寿险公司概况 3.1.1XX中资寿险公司发展历程 XX人寿保险股份有限公司（以下简称XX中资寿险公司)成立于2001年11月，是中 国太平洋保险（集团）股份有限公司旗下专业寿险子公司，总部设在上海。该公司严格 遵守法律法规以及监管部门颁布的各项要求，结合公司实际情况，不断完善公司治理结 构。通过不断优化集团化管理的架构，充分整合内部资源，形成了较为完善、相互制衡、 相互协调的公司治理体系。股东大会、董事会、监事会及高级管理层按照《公司章程》 赋予的职责，依法独立运作，履行各自的权利、义务。目前，该公司为舉国第三大寿险 公司，并且建立了覆盖全国的营销网络和多元化服务平台。至2010年底，公司在全国 共设有37家分公司、280家中心支公司及地市级营销服务部、1869家支公司及县级营 销服务部（营业部)、1450家乡镇营销服务部。至2011年年末，公司拥有4. 1万名员 工和28万名营销员，在全国拥有4069万个个人客户和47万个机构客户，当年实现净 利润46.11亿元，公司内含价值706亿元，保费收入879亿元，资产总额3786亿元。 2012年1-11月实现保费329. 98亿元，同比增长14.17%，公司注册资金为76亿元。 n中资寿险公司经营的区域有：北京市、新疆维吾尔自治区、上海市、天津市、重 庆市、吉林省、辽宁省、河北省、江西省、山西省、山东省、江苏省、浙江省、福建省、 广东省、海南省、黑龙江省、湖南省、湖北省、河南省、安徽省、云南省、贵州省、陕 西省、甘肃省、宁夏回族自治区、广西壮族自治区、内蒙古自治区、青海省、四川省。 不可否认的是，相较于国外保险公司的发展，XX中资寿险公司也存在寿险结构单一， 保险深度、保险密度都较低，销售渠道和产寿险/非寿险/银行保险产品的组合上区别不 大，销售相同的产品，执行相似的策略等问题。因此，XX中资寿险公司核心竞争力需要 继续提尚。 3. 1.2XX中资寿险公司主要业务 XX中资寿险公司以“做一家负责任的保险公司”为使命，以“诚信天下、稳健一生、 追求卓越”为企业核心价值观，以“推动和实现可持续的价值增值”为经营理念，不断 为客户、股东、员工、社会和利益相关者创造价值、为社会和谐作贡献。该公司主要经 营人寿保险、健康保险以及意外伤害保险等人身保险业务及再保险业务。 (1)人寿保险业务。保险公司以被保险人在保险期限内死亡、残废或者在保险期 限届满时仍生存作为给付保险金条件而从事的保险业务。人寿保险的保险标的为被保险 人的寿命，或者为被保险人的死亡或残废，或者为被保险人的生存，或者为被保险人的 死亡和生存二者。开展人寿保险业务的期间一般较长，保险公司承担的给付保险金的责 任期间相应较长，保险公司应当留存足够的人寿保险准备金。 (2)健康保险业务。又称为疾病保险业务，保险公司对被保险人在保险期限内发 生疾病、分挽或由此引起的残废、死亡承担给付保险金责任而开展的保险业务。健康保 险业务为综合性保险业务，保险公司不仅承保被保险人的疾病和因疾病致残的风险，而 且承保被保险人因病死亡风险。健康保险业务是有待发展的新型保险业务。健康保险具 有综合附加险和短期险的特征，国外有的将其称为“第三领域”的保险，允许财险公司 开展这方面的业务。 (3)意外伤害保险业务。保险公司对被保险人遭受的意外伤害或者因意外伤害致 残、死亡承担给付保险金责任而幵展的保险业务。意外伤害保险业务，可以具体分为一 般意外伤害保险、旅客意外伤害保险和职业伤害保险等三大类业务。意外伤害保险既可 以作为财产综合险中的附加险，也有短期险的特征，也是所谓第三领域”的保险。 目前，n中资寿险公司已推出分红保险、健康保险、养老保险、两全保险、意外保 险、少儿保险、女性保险、保障保险、万能保险、责任保险、财产险和其他险种等70 个产品12个险种。该公司寿险业务着力于聚焦营销和期缴，持续提升新业务价值。 从产品销售渠道上讲，n中资寿险公司最主要的是个险渠道和银保渠道。据2012 年上半年度数据显示，公司寿险上半年个险新单同比增长15%左右。然而，因个险主要 依靠销售员的推销，近两年营销队伍发展已逐步放缓，个险新单难以实现快速发展。在 银保渠道，银保新规的执行对于银保规模也产生了一定的负面影响。加之销售区域、产 品、系统、广告和支付成本及财务安全等方面的影响，以电话营销和网络营销为主的新 渠道开始在n中资寿险公司出现较快的发展。同时，创新政策和行业转型有望成为n 中资寿险公司新的增长动力。 3. 2XX中资寿险公司的预算发展 XX中资寿险公司在2001年下半年开始把推行全面预算管理确定为一项重大改革举 措；并开始在没有足够经验数据积累、基本没有预算管理