方正电机：度内部控制自我评价报告 -0-1.docVIP

浙江方正电机股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 浙江方正电机股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》、 深圳证券交易所《中小企业板上市公司内部审计工作指引》和浙江方正电机股份有限公司 （以下简称“本公司”）《内部控制制度》、《内部审计制度》等相关法律、法规和规章 制度的有关规定，公司董事会审计委员会查阅了公司各项管理制度，了解各部门在内控方 面所做工作，对与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况进行了 全面深入的检查，本着客观、审慎原则对2010年度公司内部控制情况自我评价如下： 一、公司内部控制的目标和原则 （一）内部控制的目标 1、保证公司遵守国家法律、法规、规章及其他有关规定； 2、提高公司经营的效益及效率； 3、保障公司资产的安全； 4、确保公司信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。 （二）内部控制建立和实施的原则 1、全面性原则。内部控制应贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及子公司的各 种业务和事项。 2、重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 3、制衡性原则。内部控制应在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形 成相互制约、相互监督、同时兼顾运营效率。 4、适应性原则。内部控制应在公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相 适应，并随着情况的变化及时加以调整。 5、成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效 控制。 1 浙江方正电机股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 二、内部控制建立健全和实施情况 公司自上市以来，按照《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市公司治理准 则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规 和规章制度的要求不断完善公司法人治理结构，结合公司实际情况、自身特点和管理需要， 建立健全各项内部控制管理制度，强化对内控制度执行的检查，促进公司的规范运作，有 效防范经营决策及管理风险，形成了比较完整的风险控制机制，确保公司的稳健经营和信 息披露质量。随着公司业务的发展和市场经济环境的变化，公司的内部控制制度也在不断 的修订和完善。 （一）内部控制环境 1、完善的法人治理结构。根据《公司法》、《证券法》等法律法规要求，公司建立 了较为完善的法人治理结构。股东大会为公司的最高权力机构，依法行使公司的经营方针、 财务预决算、利润分配等重大事项的表决权；董事会为经营决策机构，依法行使公司的经 营决策权，对股东大会负责；董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核三个专门委员会， 各委员会对董事会负责；监事会为经营监督机构，监督公司董事、经理和其他高级管理人 员依法履行职责，对股东大会负责；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，主 持企业的生产经营管理工作，对董事会负责。股东大会、董事会、监事会与经理层之间权 责分明、各司其职、相互制衡、科学决策、协调运作。在公司法人治理方面，公司制定了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经 营决策授权细则》、《独立董事工作制度》、《董事会战略委员会议事规则》、《董事会 审计委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议 事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》等重大规章制度，以保证公司 授权明晰、运作规范、健康发展。 2、规范的控股股东关系。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东 完全独立，具有独立完整的业务和自主经营能力。公司控股股东严格遵循《公司法》、《公 司章程》等有关法律法规的相关规定，履行出资人的权利、义务，不存在损害上市公司和 其他股东合法权益。 3、合理的内部组织机构。公司根据职责划分结合公司实际情况，设立了销售部、研 发中心、生产部、采购部、行政部、财务部、审计部、证券部、人力资源部，各部门各司 2 浙江方正电机股份有限公司 2010 年度内部控制自我评价报告 其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣，保证了公司生产经营活动有序进行。 4、内部审计机制。公司制定了《内部审计制度》、《董事会审计委员会议事规则》 并得以有效执行。公司董事会设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和 核查工作；审计委员会下设审计部作为公司的内部审计机构，审计部在董事会审计委员会 指导下独立开展审计工作，向审计委员会报告工作，对公司财务信息的真实性和完整性、 内部控制制度的建立和实施等情况进行检查监督。公司审计部负责人由审计委员会提名、 董事会聘任；审计部配备3名专职审计人员从事内部审计工作。2010年度，审计部主要对 公司募集资金的使用与