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WTO 反补贴措施：价值理念与制度功能 对《SCM 协定》的法理解读与思考 秦国荣 关键词: 《SCM 协定》 反补贴 公平竞争 法治 内容提要: 《SCM 协定》通过对成员方专向性补贴行为的规范与 制约，要求成员方政府在补贴问题上应确立起市场主体一律平等与规 则平等适用、市场主体公平竞争与实现法律实质正义以及适当照顾发 展中国家利益的理念。它既通过规则的严格实施维护公平竞争的国际 经贸秩序，也通过对平等自由竞争观念的弘扬，推动国际社会能够内 在生成公开公平竞争的规则意识与道义准则。同时，更通过对成员方 经贸关系的利益协调与规则调整，实现着其所特有的价值目标与制度 功能。 随着近日来欧盟与美国相互指责对方对波音公司和空中客车公 司提供补贴，并分别启动WTO 诉讼磋商程序， [1]以及WTO 专家组裁 定欧盟对糖类产品进行补贴违反WTO 规则、韩国要求与欧盟就商用船 舶补贴措施进行磋商 [2]等国际反补贴纠纷事件不断出现，特别是随 着2005 年6 月，加拿大对原产于我国四川的复合木地板征收反补贴 关税， [3]以及美国通过国内立法决定对非市场经济国家的补贴产品 1 可以采取反补贴措施等新情况的出现，WTO 反补贴法律问题再一次引 起了我国法学界和外贸实务界的关注。本文现就WTO 反补贴法律规定 的价值理念及制度架构等进行研究，以期对WTO 反补贴相关法律问题 做出理论回应。 一、主体平等与公平竞争：《SCM 协定》之价值理念 对于 WTO 究竟应不应当规制成员方以补贴手段刺激对外贸易的 行为，各成员曾对此见仁见智，理解不一。一些成员认为，以放弃本 国税收、财政利益和福利等补贴方式鼓励对外出口的国家，其实是用 本国财政和税收为进口国的消费者提供了福利补贴，这对进口国来说 应当是意味着一种获益，这种获益大大超过了本国实际发生或潜在发 生的损害。所以，对待这种补贴行为的最佳反应是给提供出口补贴的 国家及其政府寄去一封“致谢函”。 [4]而另一些成员则认为，从法 律性质上说，成员方政府依据本国本地区经济发展状况和客观需要对 某些行业和部门给予财政资助与价格支持，完全属于该成员方的内部 主权行为。或者说，成员方政府完全有权自主决定对其辖区内某行业 (产业)或某企业是否授予补贴或授予何种补贴，而不应受其他国家或 国际组织的干涉。 经过长期论争与外贸实践检验，WTO 绝大多数成员已对上述两种 观点持否定态度。因为在经济全球化和世界统一大市场逐步形成的现 实背景下，各成员在国际社会分工的基础上已经形成了彼此既相互协 作又相互竞争的经济关系。如果某成员采用补贴手段使其辖区内的企 2 业处于明显的竞争优势地位，或者将补贴作为鼓励出口或限制进口的 措施，不仅有可能使生产相同或类似产品的其他成员方的出口企业或 相关行业与产业处于极为不利的地位，而且由此会损及公平竞争的世 界贸易秩序。正因为此，WTO 各成员经过长期磋商，逐步形成了以非 歧视、透明度等价值观念为原则的《SCM 协定》。根据《WTO 协定》 “一揽子接受”要求和《sCM 协定》的明确规定，任何成员“未经其 他成员同意，不得对本协定的任何规定提出保留”， [5]“每一成员 应采取所有必要的一般或特殊步骤，在不迟于《WTO 协定》对其生效 之日，使其法律、法规和行政程序符合可能对所涉成员适用的本协定 的规定”。 [6]这些规定表明《SCM 协定》对 WTO 各成员均已产生强 制约束力。 《SCM 协定》并不是对成员方主权范围内的内部事务进行干涉， 它调整和规范的乃是成员方所采取的可能会给国际贸易秩序带来不 利影响的专向性补贴行为。其基本功能在于“建立对扭曲国际贸易之 补贴的多边纪律”， [7]要求那些明确承诺“一揽子接受”WTO 法律 规则的成员在处理对外贸易关系时，应在补贴问题上保持克制与自 律，严格遵守《SCM 协定》的相关规则。从其法律规定的内在精神来 看，其内蕴之法治理念主要包括：