巴塞尔协议对我国银行业的影响探析.docVIP

巴塞尔协议Ⅲ对我国银行业的影响探析 摘要：巴塞??协议Ⅲ的出台对世界银行业提出了严峻的考验，同时也体现了国际银行监管的新趋势。本文详尽地讨论了新巴塞协议的宏观层面背景，新巴塞协议III的内容。本文总结我国银行业资本监管现实情况后，探讨了巴塞新协议III对我国商业银行的各方面影响，并为商业银行应对新协议与新监管提供政策启示。 网:m 关键词：巴塞尔新协议Ⅲ；我国商业银行；商业银行资本监管 自2008年金融危机爆发以来，全球银行业遭受了巨大的打击和损失，很多曾经叱咤风云的银行，一夜间消失，同时也暴露了银行业的很多问题。2010年09月，全球商业银行资本监管向全球银行公布了新规定《巴塞协议III》，并在2010年11月首尔G20会议上通过大会最终的举手赞成。在大会上，各国商业银行代表在全球商业银行资本监管新要求、流动指数等一揽子指标上达成一致意见，国际上将这个一致性监管意见稿称为“新巴塞尔协议Ⅲ”。国际商业银行监管委员会吸收2008年次贷危机的惨痛教训，发布了新巴塞尔协议III，并在全球银行资本与监管上提出更高要求和改进。银行业的发展因为新巴塞尔协议III出台面临更加沉重的挑战，新巴塞尔协议III也对我国银行业的运营与监管产生深刻影响。 1巴塞尔协议Ⅲ的具体内容 1.1新巴塞尔协议对银行资本提出了更加专业、更小风险的管理风险要求 国际商业银行监管委员会鉴于全球商业银行缺乏一致的监管标准，另外会计项目等也不相同的考虑，在原有的旧巴塞尔协议中对于商业银行资本与风险头寸管理等方面提出新要求。此外，新协议对全球商业银行的资本结构、资本组成、资金流动程度、足额资产等硬性指标上有更高要求，以期改善之前商业银行资本结构失衡、风险暴露的实际问题，降低银行风险、金融系统性风险以及银行信贷风险。另外，新协议III还要求提高商业银行最低足额资本目标，比如一级资本充足率的下线由现在的4%提高至6%，核心一级资本占银行风险资产的下线由现在的2%上调至4.5%。值得注意的是，新巴塞尔协议III还对银行应对亏损计提的资金总量提高到商业银行风险资产加权总量的8%以上。国际银行监管委员会还在推动新协议具体实行的时间做出了限定。 1.2新巴塞尔协议设立资本防护缓冲比例 由于2008年金融危机的爆发，使得全球银行业遭受了巨大的打击，银行在防范金融系统性风险上暴露出极大的资本及风险头寸的管理缺陷，商业银行在这次次贷危机中发生严重的多米诺骨牌效应，如何避免银行在次贷危机中严重资产损失成为一个重要的课题。新协议III中新增缓冲气垫资金，并规定总额不得低于商业银行2.4%的风险资产总和。在新规中还规定气垫资金主要由普通股权以及扣除递延税等组成，如果商业银行的资本防护缓冲比例达不到要求，规定金融监管机构将对未足额缓冲气垫资金要求的银行限制股权交易和分红配股等活动。新规中缓冲气垫资金保证确保商业银行拥有充足的资本储备，在金融危机或者次贷危机时有更好地风险承受和防范能力。此外，这项规定还可以防范少数商业银行不考虑资本状况堪忧、财务紧张的情况下盲目分红配股、转增资本。 1.3杠杆比率被加入新协议III 新协议III对商业银行提出3%的最低杠杆比率要求。银行一级资本的33倍必须大于银行总资产，即总资产相对于一级资本不能过高。此外，为了管理银行杠杆资金总量，还规定了充足的流动杠杆比值，达到1000%，以及更稳定的净现金流来源要求。为了协调商业银行因为实际运营情况和运营方式等不同，国际商业银行监管委员会给出在2011年1月起对各国商业银行杠杆资金规模、资本足额风险等进行监控的要求，以期试探商业银行在杠杆比率与资本足额要求相互违背的情况下对巴塞尔委员会的契合但是，由于各个国家银行经营情况和经营模式的不同，杠杆率指标和资本充足率指标之间存在冲突，因此巴塞尔委员会建议从2011年01月01日起，各个国家的银行监管部门对杠杆率和资本充足率指标进行必要的监控，观察他们的配合程度。 1.4新巴塞尔协议提出了逆周期监管的缓冲资本要求 银行监管当局可以通过对各个银行经营情况的评估，以及根据经济周期的判断做出缓冲资本具体要求。新规定中指明商业银行风险资金总量的0%到2.5%可以作为缓冲资金的作用，另外，核心一级资金的储存方式为全体缓冲资金的存在形式。缓冲资本具有强烈逆周期性质。商业银行信贷规模增长过快可以被逆周期的缓冲资本有所限制。金融信贷规模扩大常常伴随着银行业发生系统性风险的可能性增大。作为缓冲气垫资本的衍生品，缓冲资本的存在对于防范金融系统性风险起到重要作用。 1.5加强流动性监管 金融危机的爆发给全球银行业金融监管当局敲响了警钟，也引起了对加强商业银行流动性风险监管的重视。遗憾的是，在新规定III之前，全球商业银行缺乏对资本流动指标等硬性风险有一个一致的管理意见。新规定III打开了全球衡量商业银行流动