第三编 银行法（中）第八章 存款法律制度.pdf

第三编 银行法（中） 第三编 银行法（中） 第八章 存款法律制度 第八章 存款法律制度 重点内容：存款的法律性质、存款业务 规则、储蓄机构的业务范围及基本规 则、存款合同的特征、存款纠纷案件的 范围和类型 第一节 存款法基本制度 第一节 存款法基本制度 一、存款与存款法  （一）存款的概念　 存款，就其静态而言，是指存留在金融机构存 款账户上的属客户所有并随时或按约定还本付 息的货币资金。 就其动态而言，是指存款人向其开立存款账户 的金融机构账户上存入货币资金的行为。 对金融机构而言，则是接受客户存入资金，负 有即期或定期偿付义务的一项负债业务。  （二）存款的法律性质　 存款是商业银行的负债业务，形成商业银行与 存款人之间的债权债务关系，存款人是债权 人，商业银行是债务人，客体为一定数量的货 币即存款。  （三）存款的特征　 1、存款机构主体的特定性； 2、存款方式的多样性； 3、存款行为的合同性； 4、存款资金所有权的移转性。  （四）存款法　 二、存款的分类  （一）西方国家商业银行存款的分类  活期存款、定期存款和储蓄存款  （二）我国商业银行存款的分类 1、根据存款人不同，分为单位存款和储蓄存 款 2、根据存款的期限和提取方式的不同，分为 活期、定期存款和定活两便存款 3、根据存款货币种类的不同，分为人民币存 款和外汇存款　 4、根据存款支取方式的不同，分为支票存 款、存单(折)存款、通知存款、有奖存款、透 支存款、存贷合一账户、特种存款等 三、存款合同　  （一）存款合同及其表现形式 　 存款合同是存款人与存款机构就存款权利义务 关系达成一致的协议。金融业务实践中，存款 合同表现为存单、进账单、对账单及存款合同 等。  （二）存款合同的法律特征　 1、无名性 2、消费寄托性 3、附合性 4、实践性 四、存款业务基本规则　  （一）存款业务经营特许制　  （二）存款机构依法交存存款准备金　  （三）存款机构依法留足备付金　  （四）依法确定并公告存款利率　  （五）财政性存款专营　  （六）以合法正当的方式吸收存款  （七）保护存款人利益 五、违反存款法的法律责任 第二节 储蓄存款法律制度 第二节 储蓄存款法律制度 一、储蓄存款及其立法 储蓄是指个人将其所有或合法持有的人民币或 外币，自愿存入中国境内储蓄机构形成的存 款。  二、储蓄原则  （一）存款自愿  （二）取款自由  （三）存款有息  （四）为储户保密 三、储蓄机构　  （一）储蓄机构的设立　  （二）储蓄机构的业务范围　 1、人民币储蓄存款　  （1）活期储蓄存款  （2）定期储蓄存款  （3）大额可转让定期存单 2、外币储蓄业务　 3、个人通知存款　 4、住房储蓄业务 5、代理业务 6、个人定期储蓄存单小额质押贷款业务 四、储蓄业务基本规则　  （一）个人存款账户实名制规则　  （二）储蓄存款利率、计息、结息规则　  （三）储蓄存款利息税收规则  （四）存款支取规则 1、一般支取规则 2、提前支取规则　 3、大额现金支付规则  （五）挂失规则 所谓挂失，是指存款人丧失存款凭证后诸求存 款机构暂停支付，金融机构经审查属实并符合 条件时予以办理的业务活动。  （六）协助查询、冻结、扣划个人储蓄存款规 则 1、协助查询、冻结、扣划个人储蓄存款的法 律依据 2、金融机构协助查询、冻结、扣划个人储蓄 存款的具体规则  （七）存款人死亡后存款的过户或支取规则  （八）储蓄业务禁止规则 1、不得公款私存 2、不得使用不正当手段吸收储蓄存款  五、违反储蓄法的法律责任 第三节 单位存款法律制度 第三节 单位存款法律制度 一、单位存款及其立法 单位存款，也称机构存款，是指个人储蓄存款 以外的所有存款，包括财政性存款和商业性存 款。 二、单位存款的分类  （一）财政性存款和商业性存款  （二）定期存款、活期存款、通知存款、协定 存款 三、单位存款的基本规则 