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基层银行反洗钱内控建设不足及对策 中图分类号：F832文献标识：A文章编号：1009-4202 (2012) 12-000-01 摘要反洗钱是银行的重要责任义务，建立健全有效的 反洗钱内控机制，是银行反洗钱的必要措施和基础。反洗钱 内部控制建设的核心在于如何防范各种洗钱风险，提高识别 和防范洗钱犯罪的能力，这是成熟的商业银行反洗钱职能管 理的一种自律机制。目前基层银行反洗钱内控建设仍存在一 些不足之处。本文从完善制度、细化责任、创新手段、加强 培训、共享信息、协调机制几方面，探讨解决对策 关键词银行反洗钱不足与对策 洗钱是一种将非法收入合法化的过程。洗钱活动与上游 犯罪活动相互交织在一起，对一国的政治、经济、金融、社 会、国家安全等各方面造成了严重损害。反洗钱是银行的重 要责任义务，建立健全有效的反洗钱内控机制，是银行反洗 钱的必要措施和基础。反洗钱内部控制建设的核心在于如何 防范各种洗钱风险，提高识别和防范洗钱犯罪的能力，这是 成熟的商业银行反洗钱职能管理的一种自律机制。 一、目前基层银行反洗钱工作开展的情况看，有关反洗 钱内控建设仍存在一些不足之处： 不足一：反洗钱系统功能不全。有些基层银行虽建立了 大额交易和可疑支付交易管理系统，但数据的采集、加工、 处理能力仍然落后，反洗钱工作数据采集、加工等实际上仍 停留在手工操作和经验判断上，没有建立对大额、可疑交易 实时监督上报的完整系统。目前仍然普遍采取的定期的、人 工的报告方式，往往导致反洗钱报告与采取的措施缺乏及时 性和针对性。 不足二：基层人员反洗钱风险意识谈薄。由于金融市场 竞争日趋激烈，银行基层员工忙于日常具体业务，放松或忽 视了对反洗钱法规的学习，对反洗钱工作职责的认识模糊不 清，甚至为了多争取储户和存款，一定程度地通过放宽开户 条件来扩大业务，吸取存款?因此忽视了对于资金来源和性 质的调查了解。 不足三：对客户资料真实性的判断能力不足。由于受利 益驱使和短期经营目标任务的考核压力，基层银行的一线员 工重业务，重绩效，轻风险识别，反洗钱技术差，例如不能 有效识别开户资料的真伪，更缺乏对特定客户在会计、结算、 外汇等部门资金动作综合信息的掌握，因此在界定和判断可 疑交易上存在一定的困难。 不足四：事后监督对反洗钱审核不到位。虽然基层银行 成立了相应的事后监督岗位，但目前事后监督工作表现为只 重视凭证要素审核，忽视业务是否涉及反洗钱；只重视客户 身份证件是否核查，忽视对完整资料的审查；只重视业务的 差错审核，忽视账户与资金性质相关分析等；总之，基层银 行没有真正把反洗钱工作纳入事后监督的范畴。 不足五：反洗钱规章制度没有真正得到落实。目前基层 银行的反洗钱规章制度，主要是对国家有关反洗钱法规简单 的分解和转化，不是紧密结合自身业务特点，工作流程而精 心设计的制度。这使其反洗钱工作制度仍然停留在表面化的 层次，并未真正深入到业务操作的具体环节之中。虽然各一 级分行制定了《反洗钱实施细则》，并根据反洗钱的职责设 置反洗钱内部管理岗位，但以上制度尚缺乏执行性和可操作 性。 不足六：基层银行系统内部反洗钱工作缺乏有机的统一 与协调。银行反洗钱工作涉及个人业务部、公司业务部、会 计结算部、风险合规部、审计部等诸多部门，需要相关部门 的协调和配合。目前，基层银行一些工作缺乏有效的反洗钱 风险控制与导向，新制定的反洗钱规定也没有完全渗透到各 部门、各岗位的具体工作中，反洗钱工作分散在不同部门， 协调统一的反洗钱机制尚未形成。 二、针对基层银行反洗内控建设存在的不足，笔者提出 以下加强和完善反洗钱内控建设的对策： 对策一：细化责任。把反洗钱职责细化到每个机构，每 个岗位，每个人员。建立反洗钱工作网络，在横向上扩展到 每个岗位，纵向上扩展到每个层级，以责任制的形式，督促 基层工作人员认真执行《反洗钱法》。在反洗工作中严格贯 彻了解客户、大额交易报告、可疑交易报告和保存交易记录 等多项制度要求。 对策二：完善制度。建立考核机制。在制度执行上要做 到奖罚分明，并对反洗钱工作的有效性定期进行评估，及时 发现风险与漏洞，确保反洗钱制度执行的连续性、有效性， 真正实现银行反洗钱工作的自我约束、自我监督，自我管理 和自我完善的有效机制。 对策三：创新手段。对客户实行风险分类管理，对于不 同客户，应当按照客户的特点和账户属性，并考虑客户行业 因素，在充分调查的基础上，对客户分正常、关注、风险等 多级分类管理，对于高风险的客户，实行更严格的身份识别 措施。对于低风险的客户可以实行简化的措施，提高身份识 别的有效性，降低成本，提高效率。当然还要持续关注客户 的日常活动、金融交易情况等，及时更新客户资料，适时调 整分类等级，保持风险分类的准确性。 对策四：重视培训。反洗钱工作归根到底是由人员来实 施，因此