关于加强银行结算工作的决定.pdfVIP

关关于于加加强强银银行行结结算算工工作作的的决决定定 　 　　银行结算是连接资金和经济活动的纽带，是实现经济正常 行 的必要手段，对加快资金周转，提高资金效益，促进商品流通和经 济发展具有重要作用。近年来，银行对结算进行了改革，加强了管 理，促进了经济发展。但由于多方面的原因，当前不少银行、城乡 信用社 （以下简称银行）和企业不讲信用，不执行结算纪律，结算 秩序混乱，结算速度慢、在途时间长。为严格结算纪律，整顿结算 秩序，推动企业清欠，加速资金周转，促进经济发展，现做如下决 定： 　　一、严格结算纪律，切实纠正违规违纪行为 　　银行必须树立全局观念、法纪观念，认真执行结算纪律。不准 以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和他行资金、受理无理 拒付、不扣少扣滞纳金；不准在结算制度之外规定附加条件，影响 汇路畅通；不准违反规定开立帐户；不准拒绝受理、代理他行正常 结算业务；不准放弃对企业单位违反结算纪律的制裁；不准违章承 兑、贴现商业汇票和逃避承兑责任，拒绝支付已承兑的商业汇票票 款；不准超额占用联行汇差资金，转嫁资金矛盾；不准逃避向人民 银行转汇大额汇划款项和清算大额银行汇票资金。 　　企业单位必须重合同、守信用，自觉遵守结算纪律。不准套取 银行信用，签发空头支票；不准无理拒付，任意占用卖方资金；不 准利用多头开户转移资金，逃避债务。 　　二、加强人民银行对结算工作的领导和监管 　　各级人民银行要充分发挥中央银行的职能作用，认真履行职 责，切实加强对结算工作的领导和监管。 　　要维护银行结算制度的统一性。银行结算制度的制定权，集中 于中国人民银行总行，对中国人民银行总行制定的结算制度，任何 部门和银行不得补充和变更。对各行和有关部门自行制定的附加条 件，要进行一次认真清理，凡不符合结算制度的，自1994年10月1 日起一律废止。 　　要实行结算纪律执行情况定期报告制度。各银行要住址检查执 行结算纪律的情况，按月如实向当地人民银行报告。隐瞒不报的要 从重处罚。 　　要坚持结算纪律检查制度。中国人民银行总行对结算检查人员 颁发检查证，实行凭证检查。各级人民银行要定期、不定期地对所 辖各行进行全面或专项结算纪律检查。 　　要健全社会监督制度。各级人民银行都要建立举报中心，向社 会公布举报电话，鼓励银行和企业单位积极举报。举报中心要确定 专人负责，对举报的问题及时查处。 　　要 用经济、行政和法律的手段，对违反结算纪律的行为进行 处罚。同时要坚持原则，按照制度规定，认真做好结算纠纷的协调 和裁决。 　　三、强化银行内部结算管理，准确及时办理结算 　　保支付、讲信誉是银行经营和发展的立足之本，各银行必须强 化结算管理，办好结算业务。 　　要实行结算岗位责任制度。各级银行要落实结算管理目标责任 制，实行行长和会计部门负责人负责制。要确定基层柜组和经办人 员岗位职责，将结算工作的任务分解落实到人，做到各司其职，各 负其责。 　　要实行结算质量考核制度。各银行要对结算管理和执行结算纪 律的好坏进行定期考核，并将其纳入本行领导、会计部门负责人和 有关人员政绩、业绩考核的主要内容。对结算工作成绩显著的，要 给予表彰和奖励；对严重违反结算制度的，要通报批评，并追究领 导和经办人的责任。 　　要实行结算纪律检查制度。各级管理行要定期不定期对所属行 处进行结算的监督检查，促进其加强管理，强化内部监督制约机 制，严格执行结算制度，纠正违规违纪行为。 　　要实行 “三公开一监督”。各基层银行要向客户公开结算方 式，公开银行的结算业务处理时间和到帐参考时间，公开企业办理 结算的注意事项，实行客户公开监督。 　　要确定银行办理结算的时间标准。向外发出的结算凭证，必须 于当天至迟次日寄发；收到的结算凭证，必须及时将款项支付给收 款人。结算的时间，同城一般不超过2天；异地全国或省内直接通 汇行之间，电汇一般不超过4天，信汇一般不超过7天。为保证结算 款项按期到达，邮电部门对银行提交的专用信封和电报，要优先办 理，加快传递速度。因邮电部门的责任影响客户资金及时使用的， 由邮电部门负责。 　　四、加强帐户管理，规范帐户的开立和使用 　　加强帐户管理是维护正常结算秩序的重要措施。对企事业单位 开立帐户，既要严格管理，又要适应经济、金融改革的需要。按照 这一原则，将企事业单位的帐户划分为基本存款帐户、一般存款帐 户、临时存款帐户和专用存款帐户。一个企事业单位只能选择一家 银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，用于办理日常转帐结 算和现金收付。企事业单位的工资、奖金等现金的支取只能通过