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提高外汇指定银行代位监管有效性的建议 外汇指定银行代位监管是我国外汇管理改革不断发展 的结果，以下是小编搜集整理的一篇探究外汇指定银行代位 监管的论文范文，欢迎阅读查看。 外汇指定银行代位监管是指国家外汇管理机关通过或 借助外汇指定银行对外汇主体交易有效实施外汇审核、监督 和管理，外汇指定银行代替外汇管理机关履行相应的监管职 责。外汇指定银行代位监管是我国外汇管理改革不断发展的 结果，代位监管的演变过程充分体现了我国外汇管理体制由 经常项目和资本项目双项管制到经常项目可兑换体制的变 化历程。按照法律层面的解释，外汇监管职责的第一责任人 应是外汇管理机关，在外汇管理机关因主客观原因无法或不 适合履行这一职责时，可以通过授权由外汇指定银行来行 使。 一、外汇指定银行代位监管发挥的重要作用 在涉外经济的国际结算中，外汇指定银行位于资金运 行闸口的把关环节，具有直接面向企业，掌握涉外交易第一 手资料的特点。被授予代位监管职能后，外汇指定银行由单 纯的外汇交易经营者转换为经营和管理并重的角色，在涉外 经济活动中发挥着重要作用。 （一）有助于降低监督管理成本 从监管的效率和成本看，外汇指定银行处于一线部门， 具有对外网点多、业务人员素质较高等优势，直接与企业、 个人接触，将部分监管职责直接赋予银行，符合贸易便利化 原则，将大大降低外汇管理部门的监管成本，提高监管效率， 在监管的同时为企业提供服务，充分体现寓管理于服务之中 的监管理念。 （二） 有助于提局风险防范能力 外汇指定银行在对企业外汇交易真实性和外汇收支一 致性审核的同时。需要全面掌握外汇管理政策法规，规范业 务操作流程，严格审核程序，这些都有助于加强外汇指定银 行自身风险的防范，从长远来看有利于形成公平竞争的市场 秩序。 （三） 有利于企业涉外经济活动 外汇指定银行履行代位监管，在办理业务的同时对贸 易融资真实性进行审核，省略了外汇局事前真实性审核的环 节，对于企业而言，提高了办事效率，便利了企业资金的正 常使用。 二、目前外汇指定银行代位监管存在的问题 （一）代位监管缺乏权威性 外汇指定银行作为市场经济中的一部分，其本身是与 外汇交易主体一样，不具有对其他主体监督管理的权力。因 此，尽管目前各外汇指定银行或多或少地行使了代理外汇管 理部门监督管理外汇交易主体交易行为的职能，但未能真正 从法律上明确地赋予外汇指定银行代位监管的权利、义务、 范围等，因而从根本上缺失国家权力机关行使监督管理的权 威性，在其行使代位监管时经常遭到外汇交易主体的质疑。 （二） 代位监管缺乏独立性 外汇指定银行是以为客户提供金融服务为主要经营目 标的服务行业，因此从商业立场考虑，客户是各外汇指定银 行都积极争取的稀缺资源，客户的重要性显而易见。外汇指 定银行为巩固客户在本行的业务，维系与客户良好的商务关 系，除提供优质的金融服务外，难免与客户之间存在千丝万 缕的联系。而代位监管的有效性，则需要行使监督管理的部 门与被监管部门之间相对的独立，外汇指定银行在对涉外交 易主体行使代位监管时缺乏这种独立性。 （三） 代位监管信息不对称 尽管外汇管理部门对外汇指定银行的合规经营等具有 监督管理职能，但当外汇指定银行对代位监管消极作为时， 外汇管理部门往往很难发现，因此，外汇管理部门的监督管 理职能无法发挥作用。另一方面，在银行业日益蓬勃发展、 银行金融服务不断扩大的今天，外汇管理部门无法对所辖外 汇指定银行的外汇业务进行逐一审查，因此行政处罚无法实 现对外汇指定银行所有业务的约束，外汇指定银行为追逐利 润而报有的侥幸心理依然存在。 （四）代位监管缺乏完善性 目前实行的《银行执行外汇管理规定情况考核办法》， 进一步健全了对外汇指定银行执行外汇管理政策的综合评 价机制，对银行业务合规、数据报送、内控制度等方面进行 了量化考核，对激励银行贯彻执行外汇管理规定、促进银行 依法合规经营将起到积极作用。此考核办法比较侧重于对银 行完成某种特定工作或工作量的考核，对银行履行代位监管 的成效以及银行在履行代位监管过程中责权利的划分等方 面体现不多，因而在实际工作中，银行代位监管有流于形式 的趋势。《银行执行外汇管理规定情况考核办法》未明确界 定企业违规责任，导致企业向银行提供虚假审核材料，减弱 了银行的监管效果。 （五）代位监管缺乏监督性 加强外汇指定银行代位监管的有效手段是事后监督， 既要加强银行内部的事后监督，又要加强外汇局对外汇指定 银行的事后跟踪检查。但事后监督制度建设滞后于代位监管 业务发展进程，对外汇指定银行代位监管各项业务缺乏统一 的监督标准和操作细则，没有客观全面和标准的评价依据。 《银行考核办法》对以非现场监管方式保证银行有效贯彻外 汇管理政策起到了积极作用，但仍存在一些问题，比如考核 项目中银行内控制度有效性