财务部印签管理办法.docVIP

×××集团公司财务部印签管理办法 一、财务部印签包括：财务印章和网银密钥两部分 二、财务印章包括： 1. 财务章 2.法人章3.发票专用章 （一）、印章用途 1. 财务专用章:用于公司票据的出具,支票等在出具时需要加盖.  2. 法人章:用于特定的用途,公司出具票据时也要加盖此印章。 3. 发票专用章:在公司开具发票时需要加盖.（二）、印章的保管 1、财务部印章由财务部经理指定专人保管。 2、银行预留印鉴法人章和财务专用章不得由一人保管和使用。 3、印章保管人应建立“财务部印章管理登记表”，注明印章启用信息。 4、印章保管人不得擅自将印章交给保管人之外的任何人使用或保管。 5、印章保管人离开办公室或下班时，必须将印章放于公司并锁好，节假日期间必须由印章保管人将印章封存。 6、印章保管人因工作调动离开本岗位，必须在部门内办理印章交接手续；印章保管人离开财务部时，应查验印章交接手续后方可办理调离手续。 （三）、印章的遗失及处理 发现印章丢失，印章保管人应立即向财务经理报告，并登报声明作废，同时报集团公司财务部备案后申请重新刻制。公司集团财务部视情节严重程度，对保管人作出处理。 （四）、印章使用管理 1、使用财务部印章，经办人必须在“财务部印章使用登记表”进行登记方可加盖印章。 2、银行付款票据（银行支票、银行电汇单等）加盖印章须有分公司有权签字人在相关支付凭证的签批，并登记银行凭证使用登记簿。 3、所有印章使用必须有相应的记录备查，印章管理登记表由印章保管人保管。 4、不得在各类担保证明上擅自加盖印章。 5、不得空白纸张、空白介绍信或空白凭证上加盖印章。 6、印章保管人有权拒绝在与公司有关管理规定相违背的文件、证明上加盖印章。 7、对违反印章管理规定使用印章者，公司将视情节给予行政处分直至追究法律责任。 三、网银密钥 （一）、网银密钥的用途：确保公司网上银行付款安全，避免交易风险。 （二）、网银密钥的管理： 1、网银密匙采取操作与授权分级管理模式。　 （1）具有基本权限的网银密匙。　 银行出纳：配备具有基本权限的网银密匙（设置密码）。持有此网银密匙可随时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可以提交办理银行收支结算指令。 　 （2）具有复核并授权付款的网银密匙。　 复核授权管理员：配备具有复核授权权限的网银密匙（设置密码）。该管理员必须对网银行收支结算指令进行复核并授权付款，同时可以查询网上银行收付记录，做到有效复核和监督 2、银行出纳、复合授权管理员所管辖的网银密匙应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密匙分开保管。无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改。每日 下班前，必须将网银密匙放入保险柜内存放。　 3、财务部经理应不定期对网上银行的操作、保管情况进行稽核，确保网上银行业务安全。　 4、对因操作不当，造成公司资金损失的，公司将视情节给予行政处分，直至追究法律责任。