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建筑承包公司工程决算制度 第一条预算员在接到施工图纸后10天内必须将完整的一套施工图纸上缴工程审计部。 第二条工程竣工前15天，项目预算员必须编制完工程决算书，交分公司经营副科长审核。决算书每推迟一天，罚预算员100元，由分公司经营副科长行使处罚权。 第三条分公司经营副科长接到工程决算书后，必须在lO天内完成审核。发现问题退回项目，要求预算员重新调整。决算书正确无误后，由经营副科长、分公司经理签字。 第四条公司完成审核后，项目预算员向工程审计部上报完整的决算资料，包括：完整决算书、工程量计算书、合同复印件、工程变更洽商、其它相关资料。 第五条工程审计部从接到项目决算资料10天内，完成该项工程审计，包括核查工程量、定额子目、取费、各种变更签证和索赔清单等。若每拖延一天，对责任人罚100元，由工程审计部负责人行使处罚权，监事会主席进行监督。 第六条工程审计完后，交工程审计部负责人审核签字，并报子公司常务副总经理签字。 第七条审计过程中必须认真审查，发现问题，要做进一步复核，并认真记录。若审计中不认真把关，导致漏算错算得不到纠正，给审核人员每处罚款200元以上，由工程审计部负责人行使处罚权。对审计过程中有下列情形之一者给予降职直至开除：①流于形式；②感情用事；③向第三方索贿、受贿的。由监事会主席进行监督。 第八条将决算书返还项目预算员，提出审核意见，调整后签字盖章，在工程竣工后一个月内必须将决算书上报甲方。 第九条监事会主席每年两次组织监督部门(票据审计部、工程审计部、财务审计部)进行互审，对故意克扣、流于形式、与被审计方串通一气等违规行为进行审计，发现问题，对责任人予以降职处分，情节严重的予以开除。