XX证券股份有限公司托管业务档案管理实施细则.docxVIP

PAGE 6 XX证券股份有限公司 托管业务档案管理实施细则 第一章 总则 为规范XX证券股份有限公司（以下简称“公司”）托管业务，切实履行托管人职责，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进托管业务的健康发展，依据《XX证券股份有限公司托管业务管理办法》（以下简称《管理办法》）的有关规定，制定本细则。 本细则适用于公司开展托管业务所涉档案管理的相关事宜。 本细则所称档案主要包括：办理托管业务的合同、账户开户文件、客户资料、交易记录、会计凭证、报表等重要文件档案，其中有关数据备份的磁盘、电子数据、会计软件资料等均属电子档案；托管业务档案保存20年以上。 托管部档案管理岗负责托管业务档案管理的相关事项。 第二章 归档范围及原则 托管业务的档案包括但不限于： （一）托管业务合同、账户开户文件等纸质资料； （二）管理人发送的交易指令及资金划付指令等纸质资料； （三）托管业务过程中形成的会计资料: １.会计凭证； ２.会计报表及附表； ３.财务管理文档：外部审计报告、验资报告、涉及财务收支业务的合同、协议（复印件）； ４.其它重要文档：银行存款余额调节表、银行对账单、会计移交、保管、查阅、销毁清册、其他重要资料等。 信息披露报告、托管人报告、份额持有人大会会议记录等纸质资料； 托管业务过程中直接形成的具有保存利用价值的其他重要文件资料。 托管业务档案的归档原则： （一）独立性原