分中心备用金制度.docVIP

营业厅备用金管理规定 为了规范分中心各营业厅备用金的管理，规范借款行为，提高资金利用效率，杜绝资金损失，根据市公司财务制度，特制定如下规定： 一、备用金必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现，将严肃处理。 二、备用金借款和还款手续 1各营业厅备用金一律向分中心履行财务手续借取。 2每年元月份借款，当年12月31日前还款。可提前还款。 3按市公司财务要求填写统一格式的领款单，向分中心综合科报账员办理借、还款手续。 4手续经办人为各营业厅营业主管，审核人为营业班班长，批准人为分中心分管领导。 三、备用金实行限额封顶制。备用金主要根据各营业厅的用户缴费习惯及零钞用量历史数据这两个因素由各营业厅自行决定，但最高上限为1万元整。 四、备用金管理人为各营业厅营业主管，责任人为营业班班长。班长负责每周定期核查备用金使用情况，建立台帐，记录完整，确保账实相符。 五、各营业厅当日备用金不滞留，扎帐后应将备用金交与营业主管，放入保险柜，次日开门营业前提前领用。 六、营业主管严格执行入库、登记、领用的手续，建立台账，记录完整，每天盘点查库，以确保备用金正确。 七、本规定由分中心营业科负责解释。 八、本规定自下发之日起实施。