商务酒店财务分析报告书.docx

商务酒店财务分析报告书 （XXXX年9月） 部门： 部 报告人： 总监/经理 一、XXXX年9月份收、支、利润 总收入： 万元 总支出： 万元 净利润： 万元 GOP值： 净利润/总收入×100%= % 二、利润与去年同期及预算对比 XX年9月份的利润总额为 万元，XX年9月份利润总额为 万元，预算利润总额为 万元，XX年9月较XX年9月利润总额减少了 万元，较预算利润总额下降 万元，里容额有所下降，利润率较XX年9月下降了 个百分点； 三、XXXX年9月份收入与去年同期及预算对比 单位： 万元 项目 XXXX年9月发生数 XX年同期发生数 预算数 XX年同期对比数 与预算对比数 完成预算 比率 客房收入 餐饮收入 康乐收入 会议收入 其他收入 合 计 客房收入较去年比下降了 万元，下降的原因分析如下： （一）XX年的贵宾部开放数较XX年同期有下降幅度较大，XX年的散贵宾部开房数为 间，平均房价为 元；XX年散客开房间数为 间，平均房价为 元；开房间数较XX年减少了 间，平均房价也下降了 元；商务客户的开房减少 间，下降幅度较大，但平均房价上涨 元；旅散客房下降 间，房价上涨 元；团队本月用房增加幅度较大，有 间，房价有也有下降，每间为 元；总房间数与XX年基本持平，平均房价下降了 元/间、天，本月总收入减少与平均房间下降及日租减少有极大的关系。 （二）由于 ┉┉ ，故餐厅收入较去年有增加。 （三）会议收入比去年同期增加 万元原因是本月有两个大型会议在酒店召开，另外本月单会客人有所增加； （四）其他收入较XX年及预算有增加，主要原因是本月增加了 万元的聚众传媒场租费，手续费比上月增加 万元，停车场收入增加了 万元。 四、XXXX年9月分支出与XX年同期及预算对比（不含固定资产折旧） 单位： 万元 项 目 XXXX年9月 发生数 XX年同期 发生数 预算数 与XX年同期对比数 与预算 对比数 工资 福利及社保 原材料 能源料 物料及易耗 维修费 广告费 职工教育费 税金 其他 合计 （一）工资：XX年员工人数 人，今年 人，（含管理人员考核工资，领导年薪），本月工资超资原因是 （二）福利及社保：XX年福利费没计提，XX年度福利按比例先计提费用。 （三）原材料：支出增加，主要原因……。 （四）能源费：比预算及XX年都有较大幅度提高，水、气用量都低于去年同期水平，电费却大幅攀升，原因1、今年空调用电价格调整为照明用电价格，大约每度电涨幅价格上调整为照明用电价格，每度电涨幅大约在 元左右，而本身照明电就在原为 元左右，2、今年各经营点用电量比去年有所增加 XX年（万元） XX年（万元） 预算（万元） 水 电 气 （五）物料及易耗品：去年布草外洗，损耗机较大，本月客房领用布草 万元。 （六）维修费：支付空调报警系统维保款计 万元，支付洗衣机维修费 万元。 （七）其他：工会会费及应酬费较XX年略有超支 五、本月应收帐款回收情况 本月应收帐款回款率为 %；本年累计平均收款率为 % 六、本月库存存货情况 本月存货货款数额为 万元，XX年同期为 万元 七、本月共收上网费 元，其中：白金宽带为 元，宽带上网费为 元。 八、结论：（一）值得发扬的……。 （二）需要整改的……。 （三）需要店高管层创造条件的……