工商管理论文：交行HN分行内部控制评价及改进之工商管理研究.docxVIP

工商管理论文：交行HN分行内部控制评价及改进之工商管理研究 本文是一篇工商管理论文，本文拟通过交行 HN 分行内部控制问题的探讨和研究，提出改进和完善交行 HN 分行内部控制的基本内容及运行机制的基本思路。旨在为交行 HN 分行系统内提供一套以风险控制为特征的规章健全、灵活高效、有效运作、监督严谨、责权分明的内控机制作为参考， 使得交行 HN 分行各管理层级能够有效沟通，使得管理者能够有效审视内部各类状况，管理者可以对下级进行有效地控制、而 HN 银行内部也能进行合理监督、银行中后台与前台能够进行相互沟通和相互约束。   1 导论  1.1 研究背景、意义及目的 1.1.1 研究的背景 2017 年，世界经济好转，贸易恢复兴盛，这使得中国有一个较好的外部经济环境，经济发展较好。央行执行非激进的关于货币的政策，在借贷利率、公开市场操作等方面制定了相应措施来振兴经济。相应的监督机构也开始加强金融风控体系建设，整治银行业务，银行金融也的监督开始加强。由于这些因素的存在，银行运营业绩不断攀升，例如不良贷款率等相关指标逐步降低，银行的营业利润保持较高幅度上涨。 2018 年将是中国改革开放四十周年，我国经济正在经历重整结构的重要时期，在这个宏观经济背景下，我国的银行业也发生着巨大变化；现代人工智能对银行的原有制度造成了猛烈冲击，银行业也面临着来自网络信息化的严峻挑战；银行改革进入深水区，已经到了需要进行攻坚战的时期；银行的组织和经营结构也需要进行脱胎换骨的的变革，否则将致使资产质量在市场环境下面临巨大风险。同时，由于国内外汇率变化及整体宏观经济条件的改变，银行低于风险的能力急需提升。未来，国内外宏观经济形势、汇率市场等都将继续变化，其次，资产负债比等银行的核心指标也在改变，这使得银行在应对金融市场中存在的风险时，困难度在加大，这将使得商业银行的风控体系面临这更加大的挑战。  1908 年创立的交通银行是中国最早成立的银行之一。1987，交通银行重新挂牌开始运营，挂牌之初即实行股份制，交行的股份制开始于其初始阶段，负担着国家和民族金融业的重任，即继承并继续发扬交行拜年的荣誉同时在新时代金融环境下不断进取和创新，  变革了商业银行传统中的一些限制。在全国的银行中，交通银行首先改进经营模式进行多元化经营，在深入研究考虑的的基础上成立了海通证券公司以开辟证券业务，成立了太平洋保险公司以开辟保险业务。2004 年 6 月，交通银行在夯实内部控制和风险管理的基础上，率先吸收了西方先进商业银行的发展和经营理念，同时引进了战略投资者汇丰银行，这使得交通银行拥有严密的的内部控制系统，较为系统的体系结构，同时营运资本非常充足，为交通银行成为一家百年民族金融企业打下了坚实的基础。交通银行连续两年分别在港交所和上交所上市，是同类银行中的佼佼者。同时，合理的股权配比是交行成功的另一重要原因，在交行的较大股东中，首先有国企诸如首都机场、上海烟草等，其次有国家相关部门如社保基金、财政部等，另外还有汇丰银行等外资机构及其他中小股东。在 2015年，交行拥有近 7 万亿的资产，同时银行的净利润也十分可观，达到 665 亿，分支机构达2700 多家，银行职员近 10 万人。显然，交行近年来已进入发展的快车道，是一家建立在百年民族品牌上的具有完整体系的现代化银行，在体系建设，经营管理，服务品质方面都有傲人的资本。 ....................  1.2 研究目标、方法和内容 1.2.1 研究的目标 交行 HN 分行内控战略的核心目标如下：优先保证较好的内控环境；构建并改进银行风控体系；完善银行内部相关业务运营的控制体系，力求做到银行内部各部门各人员都能责权分明；建立内控信息系统，保证银行内部上下层及各部门之间的信息畅通；不断完善一整套独立、严谨、权威的内控体系。 提出构建和改进交行 HN 分行内控体系的运行框架：迅速并稳健地建立一套银行内控体系，要求做到人员之间责任和权利相对应、内部的相互制约和平衡体系合理、有健全的规章制度，要有有序且有效的运行过程 ，在此基础上构建完整的银行内部控制体制，使得交行 HN 分行各管理层级能够有效沟通，使得管理者能够有效审视内部各类状况，管理者可以对下级进行有效地控制、而 HN 银行内部也能进行合理监督、银行中后台与前台能够进行相互沟通和相互约束。建立风控机制，保证银行内部金融等各项业务良好运行，同时能有效监控和防范各类风险。最大限度地完成银行的长期战略目标和短期经营目标。提升效率，改善管理和服务质量。 1.2.2 研究的方法 内控理论是本文对交行 HN 分行相关内控情况进行研究的依托，在此基础上，针对交行 HN 银