“降低积压物资库存”效能监察实施方案.pdfVIP

“降低积压物资库存”效能监察实施方案 为了切实发挥效能监察“管理再管理 监督再监督”的作用， 促进企业经营管理工作，根据集团公司 2014 年纪检监察工作会 安排，在全集团存在积压物资库存的单位开展“降低积压物资库 存”效能监察。为确保工作扎实推进、取得实效，特制定本方案。 一、立项目的 积压物资是指已办理入库手续两年以上且无明确使用去向， 因装置停产、工艺改变、技术淘汰没有使用价值，以及工程建设 余料等产生的库存物资。目前，集团公司所属各单位库存积压物 资主要包括钢材、阀门、配件、工具、仪控材料、专用设备、特 殊合金材料等，妥善处理这些积压物资，对于加快库存周转、减 少资金沉淀、提升经营效益具有重要的作用。对“降低积压物资 库存”实施效能监察，就是充分利用效能监察这一抓手，汇聚纪 检监察、物资装备、财务资产、内控审计等相关部门力量，协助 各单位及时清理积压物资，解决管理环节存在的突出问题，进一 步堵塞漏洞、盘活资产、提升效益，实现企业利益最大化。 二、 组织机构 为了加强对效能监察工作的组织领导，根据集团公司《效能 监察暂行办法》，结合工作需要，成立集团公司“降低积压物资 - 1 - 库存”效能监察领导小组。 组 长：沈 浩 副组长：贺久长 袁海科 袁忠民 成员单位包括：监察室、物资装备部、财务资产部、内控审 计部。 监察室：负责效能监察工作日常组织协调；督促相关单位、 部门抓好工作落实和问题整改；调查处理效能监察发现的违规违 纪问题，追究有关领导及当事人的责任等。 物资装备部：对各单位积压物资情况进行摸底；汇总整理各 单位物资库存动态信息；针对检查发现的问题，研究制定整改措 施；统筹调剂积压物资；督促有关单位建立物资管理长效机制等。 财务资产部：核查物资采购是否执行财务预算制度，废旧、 积压物资处理是否符合财务制度要求，积压物资账、卡、物是否 相符等。 内控审计部：重点核查审计发现有关单位物资出入库控制不 严、仓储管理混乱、废旧物资处置不规范等问题是否得到及时有 效整改；管理环节还存在哪些问题，并提出整改建议。 三、 监察内容 （一）制度建设及执行方面 1．是否制定本单位物资管理办法，对物资计划编制、审批、 - 2 - 执行，物资验收、仓储、出入库、盘点，废旧、积压物资的确认、 回收、保管、处置等是否作出明确规定； 2．集团公司《物资管理办法（试行）》出台后，是否对本单 位制度进行相应修订，有无不一致的地方； 3．各项物资招标、采购、管理制度是否得到严格执行。 （二）物资需求及采购计划管理方面 1．物资需求计划是否根据批准的工程建设、生产计划及资 金定额、实际耗用定额等进行编制，审批程序是否合规； 2．物资采购计划是否根据物资需求计划经“平衡利库”后 编制，现有库存物资是否得到合理利用； 3．是否存在超计划采购或计划外采购的现象； 4．是否定期盘库和年终清查，账、卡、物是否相符。 （三）积压物资库存管理方面 1．是否积极开展降低积压物资库存工作，做了哪些工作， 取得哪些成效，是否产生新的积压； 2．积压物资的鉴定、回收、保管、处置程序是否合规，出 入库程序是否严密； 3．积压物资台帐是否健全、记录是否完整； 4．积压物资处置收入是否全额入账。 四、实施步骤 - 3 - （一）准备阶段（3月底前） 1．集团公司监察室在充分调研分析的基础上选题立项。 2．制定、印发效能监察实施方案。 3．集团公司物资装备部对各单位积压物资库存情况进行全 面摸底。 （二）实施阶段（4月初至 10月底） 1．各单位开展库存积压物资自查。一是查明本单位积压物 资的名称、型号、性能、数量、金额、采购时间、质量状况、形 成原因等情况。二是认真查找本单位物资采购、管理方面存在的 突出问题，