四小票采集系统企业端操作说明.docxVIP

附件2: 四小票采集系统企业端操作说明 从2007年9月申报期起，湖南省国税局决定在全省统一推 行“四小票”采集系统，增值税一般纳税人应按如下操作规程 进行“四小票”电子信息的采集和申报。 一、 上门申报增值税一般纳税人操作流程 实行手工上门申报的，纳税人“ 四小票”电子信息的采集 仍按原规定执行，仍然用国家税务总局的“ 四小票”通用采集 软件在本地进行信息采集， 使用软盘或U盘等向主管税务机关 报送电子信息。 二、 电子申报增值税一般纳税人操作流程及注意事项 （一）电子申报增值税一般纳税人操作流程 实行电子申报的，纳税人应通过电子申报缴税软件进行 “四 小票”数据采集，不再使用国家税务总局下发的通用税务数据 采集软件进行四小票数据的采集 ,也不需使用软盘或 U盘等向 申报征收岗位报送“四小票”电子信息。操作流程如下： 1、 申报期内通过电子申报缴税软件下载企业信息，同时 由系统自动升级至具有“四小票”数据报送功能的版本。 2、 通过ABC3000电子申报缴税软件中［税务套表］——［四 小票采集］对《海关完税凭证抵扣清单》、《运输发票抵扣清单》 （公路、内河运输发票除外）进行数据填报，确认数据无误并 填报完整后进行电子报送，直到电子报送成功为止。如“ 四小 票”采集错误，系统会做出相应提示，纳税人可根据提示进行 修改后重新报送。 3、 “四小票”电子报送成功后，通过 ABC3000电子申报缴 税软件报送增值税报表和其他税种的报表并电子划缴税款。 （二）注意事项 1、 在申报期内，“四小票”及其他税种报表一旦报送成 功，系统不允许再次报送。如果发现数据有异常时，请及时与 主管税务机关联系后进行处理。 2、 如果纳税人有“四小票”申报抵扣数据，要先进行“四 小票”数据采集并电子报送成功后再进行增值税及其他税种的 电子申报。如先报送增值税报表而没有报送“ 四小票”数据, 电子申报缴税系统会在票表比对时提示纳税人票表比对不符， 请先报送“四小票”数据。 3、 辅导期管理一般纳税人使用 ABC3000电子申报缴税软 件进行增值税电子申报时，因系统原因暂不能电子划缴税款， 而是到税务机关申报征收窗口由操作员进行人工审核比对无 误后，打印税收缴款书。 4、 如有问题可拨打当地电子申报服务中心的电话进行咨 询或登录电子税务服务网 (长 沙:0731-4185100 (湘潭:0732-8250802 (常 德:0736-7727121 (怀 化:0745-2357771 (娄底:0738-8382338 (永 州:0746-8335021 (自治州：0743-8251603 查询。 株洲:0733-8824359 ) 衡阳:0734-8839351 ) 益阳:0737-6203943 ) 邵阳:0739-5329700 ) 岳阳:0730-8232153 ) 郴州:0735-2188730 ) 张家界:0744-8380098 )