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企业国有产权交易纠纷案件实证分析 企业国有产权交易纠纷案件实证分析 企业国有产权交易纠纷案件实证分析企业国有产权交易纠纷案件实证分析 2011年 07月 13 日 一一、、基本情况和特点基本情况和特点 一一、、基本情况和特点基本情况和特点 （一） 案件基本情况分析 上海二中院自 2005-2010 年以来，共受理各类国有产权交易纠纷案件 44件，除 2005 年偏高外，其余四年分布较为平均。由于企业产权形态分为实物、股权和债权三大类，其 中交易形式以股权为主，占交易量的 90%以上。而上海二中院受理的相关案件中，涉及国 有股权的案件为 39件，国有普通债权的案件为 5 件（不包括国有金融类债权），分别占 收案总数的 89%和 1l%。 （二）案件特点 1.影响面广，社会关注程度高。国有产权交易不仅仅是简单的民事行为：从交易标的 上看，它所处分的是涉及面广、数额较大、受公众关注的国有财产：从交易结果上看，它 往往导致财产性质从公有到私有的直接转变，从交易影响上看，它会带来现有利益格局的 重大调整，也会伴随着出现国有资产流失、职工下岗裁员等问题。相关案件在审理时，， 呈现当事人来信多，职工来访多、督办交办案件多的“三多”现象。 2.政策性强，法律适用难度大。国企改革本身是为了解决我国国有企业长期以来存在 的因所有者缺位而导致的效率低下问题，是计划经济向市场经济全面转变的关键一步，带 有很强的政策导向性。虽然自上世纪 90年代以来，我国颁布了许多有关国有产权转让方 面的规范性文件，但在形式上基本属于法律位阶层次较低的行政规章。在《中华人民共和 国企业国有资产法》于 2009 年5 月1 日生效之前，审理相关案件往往面临无法可依的局 面，只能参照相关政策性文件的规定。即使在该法生效后审理之前的案件，也常处于“法 不溯及既往”的尴尬境地。 3.名为收购国有股权，实为取得房、地使用权的情况多发。由于国有企业的土地大都 属于行政划拨、房产大都为租赁，故资产转让评估时往往估价很低甚至“零估价”，同时 占地面积大、地理位置好，因此这类国有企业的股权成为一些房地产企业、民营企业眼中 的“香饽饽”，它们经常通过产权交易形式来达到取得土地、房产使用权的目的。审理中 发现，涉及此类情况的案件为 13 件，占30%。 4.转让以协议方式为主。审理中发现，90%的国有产权交易以双方协议方式完成，而 通过拍卖、竞价等竞买方式进行交易转让的情况较少。笔者认为，国有产权与证券不同， 不是标准化产品，故协议方式虽然不能实现国有资产最大限度的保值增值，但仍是交易方 式的主流，在此形式下应通过协议加竞买的“鸡尾酒”方式以防止渎职、受贿等犯罪行为 的产生。 5.原企业债务的承担问题易产生纠纷。由于国有产权交易合同多为格式文本，往往约 定原债权债务由老股东负担，而审判实践中，由于企业债权债务的形式和种类较为复杂， 如企业税费、职工安置费用、因原企业产品质量引发的赔偿金负担、原企业的对外担保等， 双方当事人经常会因上述债务是否属于约定的债务、应由谁承担等引发争议。 二二、、存在的问题存在的问题 二二、、存在的问题存在的问题 （一） 转让程序不够规范 根据规定，国有产权转让应当在依法设立的产权交易机构中公开进行。但在审理相关 案件中发现，仍有部分国有产权交易未进场交易，约占相关案件的 20%。还有的表面上虽 然进场交易，但私下却通过指定交易对象（根据指定对象的特殊情况设置特别条件）、订 立阴阳合同（如备忘录、补充协议）等方式规避国家规定。交易程序的不规范容易造成暗 箱操作、导致国有资产流失。 （二） 交易合同有待完善 国有产权交易合同通常为产权交易所制订的格式合同，内容比较简单，而国有产权并 非股票、债券等标准化产品，其交易形式多样、内容复杂、合同主体情况各不相同，一律 使用格式合同容易因合同未约定或约定不明而引发争议，如对企业或有债务如何承担等问 题。 （三）转让评估存在疏漏根据规定，企业国有产权转让价格应以有相关资质的资产评 估机构做出的评估报告做为参考依据。审理中发现，虽然绝大部分产权转让都有评估报告， 但不少评估机构缺少客观性、独立性，存在形式上走过场的情况，同时，不少评估报告仅