盘点管理的制度.pdfVIP

存货盘点制度 一、 总则 为加强存货的管理， 明确相关人员的保管责任， 避免公司的资产 受到损失，保证库存商品的真实、准确、有效，确保帐实相符，特制 订本制度。本制度适用于常州格力博工具有限公司及下属公司。 二、 盘点对象及范围 盘点对象为公司所有仓库；范围包括主要材料、辅助材料、包装 材料、备品备件、低值易耗品、自制半成品、库存商品。 三、 盘点责任主体 公司财务部是所有库存商品数据的最终确认者， 负责对整个公司 存货盘点数据进行最终核定，还可以按需要对存货不定期组织抽盘； 资材部是所有存货实物保管的最终责任主体， 负责组织与指导存货的 定期盘点工作。 总公司 PMC总监是总公司的第一责任人， 并对存货的 丢失、毁损负直接管理责任，分公司资材部经理负职能管理责任，仓 库主任负监督管理责任，保管员负直接责任。 分公司总经理是分公司的第一责任人， 并对存货的丢失、 毁损负 直接管理责任， 分公司资材部经理负职能管理责任， 分公司仓库保管 员负直接责任。 四、 盘点周期 1. 日盘点 每工作日每库位盘点 20 个料件，日盘点不仅是存货管理的需 要，同时也是仓管、卡、 ERP帐开展自检自查的过程。 2. 例行盘点 每月 1 日为固定盘点日（抽盘不少于 50%的料件），逢法定节假 日另行通知。 3. 其他事项盘点 （1）公司 PMC负责人、资材负责人、仓库主管、仓管员等离职 或工作调动时应组织盘点，并建议人力资源部的人事调动 在月例行盘点后进行。 （2 ）按 需要对仓库进行的抽盘。 五、 盘点人员分工 1. 参加人员 （1）资材部：资材部负责人、仓库主管、仓库保管员； （2 ）财务部：财务部人员、输单小组人员。 （3 ）物流部：各分厂物流人员 2 . 人员职责及分工 （1）领 导小组：总部领导小组由 PMC总负责人、财务部总负责 人、资材部总负责人、物流部总负责人组成；分公司由分 公司总经理、资材部经理、财务主管、物流部经理组成， 并负责向公司领导小组汇报工作。 （2 ）各盘点单位管理人员 a) 督查员： 由 PMC部或分公司派出至某盘点单位检查盘点 工作； b) 总盘人：负责盘点工作的指挥、协调、督导及异常事项 向公司领导小组的通报。 （3 ）各具体盘点实施小组（必须由三人组成一个盘点小组） ： c) 盘点人：负责有顺序的报存货型号、数量，由仓库保管 员担任； d) 记录人：负责盘点人报存货型号、数量的记录工作，由 财务人员担任； e) 监盘人：负责复核、监督盘点人唱报型号与记录型号的 一致，由物流部人员担任。 六、盘点前准备工作 1. 各仓库保管员将存货按品类、型号整齐摆放； 2. 将所有出入库单据录入电脑，财务部人员对数据进行确认； 3. 代管、残次存货均单独堆放，与正常库存商品分开； 4. 盘点开始后停止所有库存商品的进出库动作； 七、盘点流程 1. 盘点按库位进行组织盘点； 2. 盘点小组的记录人将需盘点的存货打印出空白《盘点表》