2022海南省证券从业资格考试模拟考试题答案大全《模拟考试卷》.docVIP

试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022海南省证券从业资格考试模拟考试题答案大全《模拟考试卷》 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、营业部为客户办理证券交割一般有自助交割和柜台人工交割两种交割方式。（　　） 正确答案：正确 2、为了便于掌握发行进度，担任凭证式国债发行任务的各个系统一般每月要汇总本系统内的累计发行数额，上报（　　）。 A. 财政部 B. 中国人民银行 C. 国家发展和改革委员会 D. 中国证监会 正确答案：A, B 3、与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况。与首次公开发行股票时的《招股说明书》相比，更强调（　　）。 A. 股票增值情况 B. 利润增加情况 C. 募集资金运用情况 D. 股东分红情况 正确答案：C 与首次公开发行时编制招股说明书的要求一致，更加强调上市公司历次募集资金的运用情况。 4、按照我国证券市场的最新行业划分方法，全部上市公司被分为（　　）个门类。 A. 11 B. 12 C. 13 D. 14 正确答案：C 5、在发行人控股的公司担任董事或监事的人员不属于内幕消息知情人。（　　） 正确答案：错误 6、下列财务指标中属于分析盈利能力的指标是（　　）。 A. 主营业务收入增长率 B. 股息发放率 C. 利息支付倍数 D. 销售净利率 正确答案：D 7、H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（　　）名执行董事常驻香港，须指定至少（　　）名独立非执行董事，其中1名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长。 A.2，3 B.3，2 C.3，3 D.2，2 正确答案：A 考点：熟悉H股的发行方式与上市条件。见教材第十章第二节， P387～388。 8、从公平的角度出发，对于大资金客户和小资金客户，证券经纪商应当一视同仁，即推荐相同的产品或者服务。（　　） 正确答案：错误 证券经纪商应认真了解客户的身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好；向客户推荐的产品或者服务与所了解的客户情况应相适应；对不符合法律规定的客户，不接受其委托。 9、客户的委托指令若未能全部成交，只要当日还未收盘，证券经纪商应继续执行指令。 正确答案：正确 10、代办股份转让的委托申报时问为转让日（　　）。 A.9：30～11：30 B.13：O0～15：00 C.9：30～11：30、13：00～15：OO D.9：30～15：00 正确答案：C 【考点】掌握代办股份转让的基本规则。见教材第五章第四节，P174。 11、根据有关规定，尚未公开的（）信息属于内幕信息。 A. 发行人经营政策或者经营范围发生重大变化 B. 中国人民银行作出降低存贷款利率的决定 C. 发行人发生重大经营性或者非经营性亏损 D. 持有发行人2％的发行在外的普通股的股东，其持有该种股票的增减变化每达到该种股票发行在外总额的2％以上的事实 E. 涉及发行人的重大诉讼事项 正确答案：A, B, C, E 12、《上市公司行业分类指引》将上市公司共分成（　　）个门类。 A. 6 B. 10 C. 13 D. 20 正确答案：C 【解析】《上市公司行业分类指引》将上市公司共分成l3个门类。 13、下列哪些会计处理是合乎规范的？（　　　）。 A. 将公司投资于其他公司所得收益计作公司资本公积金的来源 B. 报表数据未按通货膨胀或物价水平调整 C. 非流动资产的余额，是按历史成本减折旧或摊销计算的 D. 无形资产摊销和开办费摊销基本上是估计的，但这种估计未必正确 E. 研发和广告支出在发生时已列作了当期费用 正确答案：B, C, D, E 14、57.保证公司债券是以公司的不动产作抵押而发行的债券。（　　） 正确答案：错误 保证公司债券是公司发行的由第三者作为还本付息担保人的债券，是担保证券的一种。不动产抵押公司债券是以公司的不动产(如房屋