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PAGE 1 PAGE 1 后勤集团财务支出审批制度  后勤集团财务支出审批制度  第一章总则  第一条为规范集团财务支出的审批工作,明确各单位、各岗位的责权范围,特制定本制度。  第二条本制度适用于z后勤集团各单位财务支出的审批。  第三条集团各单位是财务支出的基层单位,各单位总经理(含幼儿园园长)对本单位经济业务及会计资料的真实性、合理性和预算执行状况负责。  第二章原材料和商品选购的审批及权限  第四条选购用于加工的原材料和用于销售的商品的审批程序按以下规定执行:  (一)一次支付10万元以内的(不含10万元),由各单位总经理审批。  (二)一次支付10-20万元的(不含20万元),由各单位总经理审批后,报集团分管领导审批。  (三)一次支付20-30万元的(不含30万元),由各单位总经理审批后,报集团分管领导审核,集团总经理审批。  (四)一次支付30万元以上的,经集团办公会争论通过后,由集团总经理签批。  第三章固定资产购置的审批及权限  第五条已在年度“固定资产购置计划”内列支的项目,购置金额小于或者与计划金额全都的,由集团资产管理部主任审核后,各单位总经理审批办理。  第六条所购固定资产实际金额超出“固定资产购置计划”所列支金额,或者购置计划外