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五星级酒店出纳财务流程 五星级酒店出纳财务流程 五星级酒店出纳财务流程 财务审察流程 步骤一 : 领取封包 酒店出纳在前台领取封包，应跟当班值班经应当面点清现金、查对支票、 POS 机信誉 卡结算单数以后在《收点交款袋报告》上署名 步骤二 : 审察报表能否齐备 A) 前台需打印报表（除夜审交易审察报表两份其余各一份 ) ：挨次按以下次序摆列 1、营业收入日报 2、夜审交易审察报表 3、收银员现金收入汇总表 =查对交款袋上数字能否一致 4、酒店挂帐日记明细表 ( 含有半日租整日租钟点房清晨房） 5、房费的审计报告 6、潜伏房费收入 ( 夜审前 ) 审察房价能否合理 7、来宾欠款报告（不含现金账户） 8、调帐报告（如当天没有发生数也一定打印） 9、改正房价、换房报告（附有改正房价换房改正依照） 10、上营业日当天客人抵离房列表（实质当天客人抵离发生数与半日整日钟点房清晨房对应 查对能否入账） 11、试算均衡报表 前台每班服务员应打报表 1、前台收银收款报告 ( 夜审前 ) 2、在店来宾超限检查表（查对来宾能否超限） 步骤三 : 审察报表有关署名能否齐备 1、手工报表能否有制表人亲笔署名（收入日报表、日审程序表、营业现金收入报表） 2、房费的审计报告上置疑上有表示：审察特别房价能否有审批票据或领导署名确立。 3、在半日整日房检查报告中审察署名状况和入账及结帐状况。 （正常退房时间为 14：00） 举例：收银权限退房时间延缓到 15:00 ，前台主管退房时间延缓到 16:00 ，更高一级的领导 退房时间延缓到 17:00 4、调帐报告上：审察退帐通知单署名状况 对每例调帐发生数，退帐通知单上由操作员、当班主管领导署名、再由财务部负责人署名， 并交酒店负责人 ( 月尾 ) 署名审察。 发现异样比如：房价 先前入账为 348 元后作废改成 258 元 查明原由能否合理 5、改正房价、换房报告上审察有改正房价换房改正署名状况 步骤四：查对今日预收款数 1、查对今日预收款收条共计数 =交易审察报表下收押金数 , 假如不相等，请在酒店挂帐日记 明细表收押金明细表里逐笔查对是不是票据未入帐或许重复等等 . 步骤五：查对房间饮料 1 客用品表迷你酒吧表里共计数 ( 金额 )= 交易审察报表下房间饮料数 , 假如不相等， 请在酒店 挂帐日记明细表房间饮料数里逐笔查对是不是票据未入帐或许重复等等 .. 依据每天的客用品表迷你酒吧表里明细做销售出库表。 步骤六：查对早饭 入账状况： 夜审前计入房费里， 夜审后需调整时开据杂项通知单 , 有的店餐厅自营的 , 计入餐饮收入 . 早饭自营与早饭外包：发出券数大于回收券数。 月尾结算：依据回收早饭券支付给外包单位餐费。发出券数大于回收券数（有时含房费没使 用时）——早饭券当天使用 . 隔日过期作废 . 以便核算每天结算：当天在外购置当天支付，核 对入账数与支付数能否一致。 若有相差查找原由，由责任人补偿入电脑账。 房费能否含早依据协议合同。 没有协议合同送早的早饭券由酒店负责人署名确认。 步骤七：查对杂项入账单 1 杂项入账单里一般开据内容是手工房费 ( 早饭夜审后（过后调整）开据 ) 洗衣费、水果、会 议室、 补偿、横幅、糕点、文具等等。 2、手工房费 ( 有票据 ) 整日房费、钟点房费、 清晨房费、 半日房从半日整日清晨房报告中 逐笔查对，共计数 =交易审察报表下总收入下共计数 , 假如不相等，请在酒店挂帐日记明细表 ( 含有整日租半日租手工房清晨房 ) 下总收入下里逐笔查对能否票据未入帐或许重复等等 . 3、查对旅行佣金：旅行佣金票据需连号由财务查对 , 作废票据也需一一连号不得抛弃 步骤八：查对电话费 夜审交易统计表电话费 =酒店挂帐日记明细电话费＝票据共计数，能否有花费显示。假如为零要立刻通知当班主管人员，夜审前核实前台软件电话系统看能否数字跳动。 电话系统 - 留宿审时先按“暂停计费” ，夜审后按“恢复计费” 步骤九：查对外包部门 夜审交易统计表外包部门花费类＝酒店挂帐日记明细花费类共计数 =票据数共计 茶吧属于外包 能否重复入帐 / 少入 以上查对中有相差数的 能够在华仪系统中查问。 步骤十：查对退帐通知单 退帐原由能否真实过程能否合理。 （比如：销售订房佣金、房价改动） 票据上能否有酒店负责人、部门主管人员和财务负责人署名确认。 调帐报告某些明细能否有退帐通知对应。 华仪系统中前台 - 来宾 - 日记里也可查问退帐明细（所有的操作记录都可查问特别重要） 步骤十一：查对客人帐单 1）票据能否齐备 （按以下次序摆列） 1、预收款收条 2、杂项通知单 3、客用品表和迷你酒吧表 4、客人帐单（结账单） ，客人帐单上能否有客人亲笔署名 5、 住宿登记单 / 暂时住宿单 6、房间及房价改正表 ( 若有就