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ISO认证与企业创新：地理位置与组织形式的调节效应 摘要：尽管已有研究在不同情境下广泛地检验了ISO认证所引致的绩效结果，但还未充分地关注中国企业ISO认证的相关议题。利用世界银行对中国企业的调查数据，实证检验ISO认证对企业创新的影响，以及地理位置和组织形式的调节效应。结果表明，ISO认证对产品创新与过程创新均产生显著的正向影响；相较于中西部地区的企业，东部地区企业的ISO认证对产品和过程创新的正向影响更加显著；相较于合伙制与公司制的企业，独资企业的ISO认证对产品和过程创新的正向影响更加显著。 关键词：ISO认证，产品创新，过程创新，地理位置，组织形式 在经济全球化的背景下，企业获得并保持持续的竞争优势尤其重要。认证和采用管理标准体系（如ISO9001、ISO14001、OHSAS18001等）能够帮助企业提高生产和创新效率、减少不完全信息、降低成本、促进竞争、加强过程管理和促进公共福利[1]。ISO认证和采用在世界范围内已经变得日益普遍，根据ISO组织最新调查结果显示，截至2020年12月31日，所有国家（地区）有效的ISO认证证书数量超过159万个，其中中国获得证书数超过80万个，占比超过总数的1/2。尽管如此，ISO认证与采用是否真正为中国企业创造了卓越的绩效，当前研究还未充分地给予经验证据的支持，尤其是在创新驱动发展的大背景下，ISO认证与采用能否促进中国企业的创新，也未得到足够的关注。 已有研究主要聚焦于检验ISO认证对企业绩效的影响[2-5]，但并未得到一致性的研究结论。尽管当前研究也检验了ISO认证和企业创新的关系，但Manders等也得到了混合的研究结果[6]。Prester和Bozac通过研究制造业ISO9001的认证情况，发现ISO9001认证对显著的产品改进有积极的影响[7]。Terziovski和Guerrero基于内部客户理念，以制造业和服务业为研究样本研究得出ISO9000质量管理体系认证对过程创新有积极显著的影响，但对创新采用和新产品投入市场的时间产生负向影响[8]。Pekovic和Galia同样也发现了ISO9001认证对技术改进后的过程产生了积极的影响[9]。此外，Terziovski和Samson并未发现ISO认证与采用对企业创新的显著影响[10]。 基于上述研究，当前研究仍然存在以下几个不足之处：首先，当前对ISO认证与采用的研究多以西方欧美国家为情境，对中国情境的关注较为有限。正如Boiral指出的，尽管中国已经成为全球最多的ISO认证和采用的国家，但仍然没有成为研究关注的目标[3]。因此，研究中国企业ISO认证和采用及其影响能够提供新的经验证据。其次，当前之所以未在ISO认证和采用与企业绩效、企业创新间取得一致性的研究发现，Lo等认为很大程度上在于这些研究未充分地考虑情境因素的影响[11]。Manders等提出了一些影响ISO 9001对产品创新的权变因素，包括动机、区域、行业、规模和标准版本，这涉及组织层面和宏观层面的因素[6]。基于此，本文的目标是解决如下两个问题：①在中国情境下，ISO认证是否促进或抑制了企业创新？②如何确定ISO认证影响企业创新的边界条件，及其权变效应如何？本文采用世界银行对中国企业的调查数据，实证检验中国企业的ISO认证与产品和过程创新之间的关系，及其权变因素的影响。 1理论回顾与假设 1.1ISO认证下的绩效结果 ISO认证对企业绩效的影响不可忽视。就其正向影响而言，Terlaak和King通过研究制造企业的ISO9000认证的收入效应，发现拥有ISO9000认证的企业比未拥有认证的企业具有更高的销售增长率[12]。Wilcock和Boys同样也发现认证后的公司销售额有所增加[13]。Galetto等研究发现ISO认证对意大利企业的绩效具有积极影响，未认证的企业比认证的企业承受更高的失败风险[14]。Aba等通过调查ISO认证对美国公司在5年期间的财务经营绩效的影响，研究得出ISO认证能够显著提高财务绩效[15]。但是，从成本角度看，ISO认证对企业绩效有负向影响。Zimon和Dellana研究发现企业放弃ISO认证的决定与可能导致成本上涨而削减效益有关[16]。Wilcock和Boys强调发展中国家的企业采用ISO认证可能会面临采购和维护的成本更高的挑战[13]。还有Kakouris和Sfakianaki采用案例研究发现ISO认证没有为被调查企业带来直接的财务效益[17]。Mendes等通过调查两家中小企业，发现ISO认证对其中一家企业绩效没有显著影响[18]。总体而言，ISO认证对企业绩效的影响尚未得到一致结论，分歧在于ISO认证所带来的企业收益能否平衡采用与维护认证的成本，但是没有进一步讨论ISO认证能否为企业带来新的产品或改善的流程，达到增加销售