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公司财务管理方案 公司财务管理方案 公司财务管理方案 Xx公司 财务管理方案 拟制： 1/47 设计思路 公司的未来张开，将会形成经营多元化、利润点专业化的家产管 理格局。为适应和效劳于公司张开的实质需求，现阶段的财务管理的 运作，需要依据会计核算、本钱管理、财务督查、风险防备及资本运 作等管理内容的要求成立会计核算、财务管理双向并进的财务管理模 式，要点做好本钱管理及财务估计工作。为公司的张开及上市，充分 发挥管财、理财和防备风险的职能作用。 一、会计核算 公司固定财富、来往、存货、本钱、时期开销和损益等公司平时 核算工作，是公司全部财务管理活动的根本。缺少优秀的会计核算基 础，其余财务管理活动那么无从做起，所以，做好会计核算工作，要首 先组织实行三项工作。 〔一〕成立会计作业标准。 依据会计核算的根本职能，依据岗位设置和职能分解，成立并执 行明确详尽的会计作业标准，标准岗位作业和会计管理。要踊跃发挥 会计作业标准的两个重要作用。 一是发挥会计作业标准的指导作用。依据作业标准，指导岗组和 岗位的常例性工作。特别是在上岗人员业务素质错落不齐的情况下， 运用作业标准指导和培训，会有效的提升会计队伍的整体业务素质。 二是发挥会计作业标准的核查作用。依据作业标准对会计人员的 例行性工作实行核查，办理违规作业的情况和问题时，可以做到有据 2/47 可依，有章可循和有理可论。防备或减少会计人员常例性、例行性工 作中不该有的失误和缺漏。 〔二〕圆满会计作业流程 在确立岗位工作任务和作业标准的基础上，必然改良和圆满工作 流程。经过对工作流程的梳理，增强工作信息传达和工作流程网络化 管理，实现工作的条理性，增添有关工作流程的透明度，较大幅度提 高工作效率。 〔三〕增强会计作业督查 1、岗位核查：为保障工作的有序运行，绩效核查要真切落实到每 一名岗位人员。在实行时段性核查的同时，应加大对工作过程的督导 力度，合时检查会计人员岗位职责的执行情况、作业标准和作业奏效， 有偏当纠，有漏即补，有错必改。保持会计核算水平的坚固性和健康 性。 2、法例督查：依据?会计法?规定，对公司有关部门经济业务 的合法性、真切性进行督查、敦促，落实法律规定的应依法办理的业 务内容。 二、资本结算 张开公司对银行的融资工作，参加公司的投资决议工作。公司财 务以估计为工具对整个公司的资本采纳一致管理。 〔一〕经过估计进行资本调控 1、提升资本利用效率。经过资本的估计管理，以收抵支合理安 排公司的支付活动，兼备兼备，防备支付不可以的情况出现，可以调高 3/47 公司流动资本的周转率和使用效率。 2、增添金融机构授信水平。经过合理安排资本支出，并参加投 融资活动，力争保持优秀的资本构造及优秀的财务情况，能使金融机 构对公司的授信总数度获得相当程度的提升。 〔二〕拓宽融资渠道。 1、内部融资。与会计核算、内控控制职能亲近联合，减少存货、 应收帐款及不良财富的占压，提升各项财富的周转及使用效率。 2、外面融资。跟着国家金融市场的张开，融资工具的多元化和 多样化，打破了公司纯真依赖银行贷款进行张开的单调格局。联合企 业自己特色，最大限度的有效利用各样融资工具，并获得奏效，应当 是此后外面融资工作的重中之重。 〔三〕参加投资决议。 参加投资工程的决议工作，经过财务分析和论证，选择回报率较 高的投资工程，并提出工程的财务管理方案，防备和减少投资失误， 保证公司投资的回报率和经济安全。 〔四〕督查投资工程运行。 对投资工程的运行情况实行督查，依据投资工程预期的主要经济 指标，有方案、有步骤的追踪检测投资工程的回报率和变化情况，及 时总结投资经验，从财务运行方面，对投资工程进行咨询和指导。 三、内部控制 研究、设计和督查财务营运的重要作业流程、运行规那么和获得实 效，发现并论证要点性问题，制定并敦促落实风险防备举措，成立并 4/47 运行财务管理的长效系统。 〔一〕早先风险管理。 风险防备工作必然在一项经济活动开始从行进行控制，展望各样 可能发生的隐患和可能出现的结果，制定并采纳对付和防备举措，降 低风险发生概率，可以踊跃对付突发性变化，将公司的经济损失降至 最低。 〔二〕增强过程控制。 经过会计核算的数据、资本情况及本部门对经营活动的督查，制 定、督查各项经营活动内控程序的运行情况。经过改良和调整解决问 题，对各样内控程序，坚持“追求并保证安全第一〞的原那么，在保障 经营活动安全的基础上提升效率和效益。 〔三〕圆满过后分析。 对财务营运和管理工作，要做到勤于平和于过后分析，总结和借 鉴经验，汲取并接受教训，用于指导此后张开的经营活动。提出财务 营运的分析报告，为公司的经营管理决议，供应靠谱、有价值的数据 支持和信息支持。 四、制度建设 规章制度是财务管理活动的根本依据。由于公司刚刚成立，