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内部控制制度 -—人力资源政策 第一章 总 则 第一条 为了加强某某公司（以下简称 “公司）对人力资源的管理,优化公谢谢阅读 司内部控制环境，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本谢谢阅读 制度。 第二条 本制度所称的人力资源政策包括岗位职责和人力资源需求计划、招谢谢阅读 聘、培训、离职、考核、薪酬等一系列有关人事的活动和程序.精品文档放心下载 第三条 公司在制定和实施人力资源政策过程中 ,至少应关注涉及人力资源感谢阅读 政策的下列风险: （一)人力资源政策违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信感谢阅读 誉损失。 (二）人力资源需求计划不合理，岗位职责安排不科学，可能导致公司无法精品文档放心下载 录用经营管理所需员工. （三）员工业务能力或者道德素养无法满足所属岗位要求，可能导致公司目感谢阅读 标无法实现或者发生欺诈、舞弊等损害公司利益的行为。 （四）人力资源考核政策和薪酬制度不合理，可能导致公司员工流失或者业谢谢阅读 绩低下。 第四条 公司在建立与实施人力资源政策内部控制过程中，应至少强化对下感谢阅读 列关键方面或关键环节的控制: (一）岗位职责和任职要求应明确规范，人力资源需求计划应科学合理。精品文档放心下载 (二）招聘及离职程序应规范，人员聘用应引入竞争机制，培训工作应能够精品文档放心下载 提高员工道德素养和专业胜任能力。 （三)人力资源考核制度应科学合理，应能够引导员工实现公司目标.谢谢阅读 （四）薪酬制度应能留住和吸引优秀人才，并符合国家有关法律法规的要求，精品文档放心下载 薪酬发放标准和程序应规范. 第二章 岗位职责与人力资源需求计划 第五条 公司应建立岗位说明制度，明确所有岗位的主要职责、资历、经验谢谢阅读 要求等，并定期组织内部各单位、各部门对工作岗位进行分析,确保各岗位配备精品文档放心下载 胜任的人员，避免因人设岗。 第六条 公司应建立岗位责任制，明确岗位职责及其分工情况，确保不相容感谢阅读 岗位相互分离、制约和监督。 第七条 对于在产品技术、市场、管理等关键岗位上任职涉及或掌握公司知精品文档放心下载 识产权、专有技术、商业秘密、客户资源、重要信息等的人员，公司应与其签订精品文档放心下载 有关岗位保密协议，明确保密义务。 第八条 公司应建立良好的人力资源政策沟通反馈渠道 ,确保有关人力资源感谢阅读 工作的合理化建议得以传递和落实，保证人力资源运用效率的提高和人员任用的精品文档放心下载 公平合理。 第九条 公司根据自身经营管理实践经验，对某些控制薄弱、易发生舞弊行谢谢阅读 为的岗位应实行轮岗制度或强制休假制度。 第十条 公司内部各单位、各部门应根据岗位设置现状，结合工作开展需要精品文档放心下载 及时向有关部门提交人力资源需求计划,注明所需人员的职位、数量、专业胜任谢谢阅读 能力、时间要求以及其他的备注事项。 第十一条 公司制定的人力资源需求计划,必须与公司战略目标、发展方向、精品文档放心下载 生产经营要求、组织机构的变更等相适应,并做好人才储备工作.感谢阅读 第三章 招聘、培训与离职 第十二条 公司应根据人力资源需求计划，采取外部招聘、内部选拔或委托精品文档放心下载 第三方招聘等方式，对关键岗位和紧缺人才进行选拔。招聘工作一般可以按照资精品文档放心下载 格初审、专业知识和综合素质测评、面试与答辩、专家组评审等程序进行。在整精品文档放心下载 个招聘过程中的审核记录和相关资料均需妥善归档保存。 第十三条 公司在招聘人员时，要对招聘对象的职业道德方面进行严格审核。精品文档放心下载 特别对于会计、出纳、信息系统操作等易发生舞弊行为的高风险岗位以及中、高谢谢阅读 级管理人员的招聘，公司应专门审核招聘对象的经历背景资料,包括是否有违法谢谢阅读 犯罪、行政处罚、商业欺诈等行为。 第十四条 公司在招聘人员时，要对招聘对象的专业胜任能力进行测评.对专谢谢阅读 业技术有特殊要求的岗位，如:财会人员、审计人员、人力资源管理、计算机管谢谢阅读 理等，公司应要求招聘对象具有相应的从业资格证书，并检查其真实性。精品文档放心下载 第十五条 公司应根据实际需要